那客戶少付零頭呢？

這個(gè)也是掛這個(gè)，沒有文件和對(duì)應(yīng)這個(gè)現(xiàn)金折扣制度，那這個(gè)都是營(yíng)業(yè)外收入或者是營(yíng)業(yè)外支出

老師，還有第2個(gè)問題需要像您請(qǐng)教。我這邊工廠的電費(fèi)是半個(gè)月付一次款的。6月15日付了一次電費(fèi)，我現(xiàn)在做的是6月份的報(bào)表，我計(jì)提的電費(fèi)應(yīng)該計(jì)提整個(gè)月嗎？

你好是的，計(jì)提是一個(gè)月，權(quán)責(zé)發(fā)生制

說真，像這樣工廠電費(fèi)計(jì)提數(shù)一定百分百準(zhǔn)確的嗎？

主要這工廠是直接銀行扣款了，電表箱這些就是看到數(shù)據(jù)也沒法知道是高峰還是低峰，高峰低峰價(jià)格不一樣的。

這個(gè)不是，你這個(gè)不準(zhǔn)可以后續(xù)調(diào)這個(gè)，

你的意思是，如果計(jì)提的數(shù)據(jù)和付款的不一致，還需要補(bǔ)計(jì)提？

這個(gè)少計(jì)提可以不計(jì)提，多計(jì)提沖就可以

我5月份并沒有計(jì)提員工宿舍的水電費(fèi)，6月份已經(jīng)支付了。這種情況應(yīng)該如何做分錄？

這個(gè)補(bǔ)計(jì)提，借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸庫(kù)存現(xiàn)金或者是銀行

老師，我這個(gè)不好計(jì)提。有個(gè)電力的存折在我們手上，5月份沒有計(jì)提員工宿舍水電費(fèi)。6月14號(hào)預(yù)存電費(fèi)500塊，交了水費(fèi)140塊。我并不知道這電費(fèi)和水費(fèi)該如何做分錄？都是車間員工住的

你實(shí)在不知道多少，那這個(gè)等交時(shí)候做吧，原則是5月需要自己大致算下去計(jì)提，你不知道就這個(gè)直接這個(gè)交時(shí)候再去計(jì)提吧，存這個(gè)做借預(yù)付賬款500，貸銀行500? ??借管理費(fèi)用福利費(fèi)，140貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，140借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，140貸預(yù)付賬款?140

不不，我們是只有電力存折，水費(fèi)是單獨(dú)收費(fèi)的，分開算的。 我先捋一下思路。 ①預(yù)存電費(fèi)直接，借預(yù)付賬款500 貸銀行存款500 存折有扣費(fèi)就直接沖減，借制造費(fèi)用福利費(fèi) 貸預(yù)付賬款 ②直接交的水費(fèi) 補(bǔ)計(jì)提 借制造費(fèi)用福利費(fèi)140 貸應(yīng)付職工薪酬140 付款時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬140 貸銀行存款140

存折有扣費(fèi)就直接沖減，借制造費(fèi)用福利費(fèi) 貸預(yù)付賬款 不是，這個(gè)不做，這個(gè)做直接交的水費(fèi) 補(bǔ)計(jì)提 借制造費(fèi)用福利費(fèi)140 貸應(yīng)付職工薪酬140 付款時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬140 貸銀行存款140

老師，你的意思是我前面列出來的水費(fèi)分錄是對(duì)的。 存折有扣費(fèi)這個(gè)分錄不做的話，那預(yù)付賬款如何沖減？

借制造費(fèi)用福利費(fèi)140 貸應(yīng)付職工薪酬140 付款時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬140 貸預(yù)付賬款140? 是做這個(gè)，繳費(fèi)是不是存折直接扣除了

不是，老師 我說，水和電是分開核算的，水和電是獨(dú)立的。 只有電是交給電力公司的，預(yù)繳的。 水是每個(gè)月交給房東的，這個(gè)水是房東核算的。

預(yù)存電費(fèi)直接，借預(yù)付賬款500 貸銀行存款500??借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸預(yù)付賬款 這個(gè)是電費(fèi)的，