同學(xué)你好 需要在國稅上填報(bào)800元的收入 2.借銀行 貸固定資產(chǎn)清理
#提問#老師押運(yùn)公司國企,本月處置報(bào)廢車殘值收入800元,但凈殘值是19738,最終處置虧損了,當(dāng)月報(bào)稅時(shí)還需要在國稅上填報(bào)800元的收入嗎?還有收到殘值收入借方記銀行存款貸方記什么科目?
#提問#老師押運(yùn)公司國企,本月處置報(bào)廢車殘值收入800元,但凈殘值是19738,最終處置虧損了,當(dāng)月報(bào)稅時(shí)還需要在國稅上填報(bào)800元的收入嗎?還有收到殘值收入借方記銀行存款貸方記什么科目?虧損了,問一下增值稅什么報(bào)表上還需要填報(bào)殘值收入800元嗎
老師,請問一下,我們公司買了一輛車入固定資產(chǎn),用了差不多一年就賣了,但是賣的時(shí)候開發(fā)票只開了十多萬發(fā)票,賣的當(dāng)月做未開票收入以收到真實(shí)金額申報(bào)增值稅,這樣存在什么稅收風(fēng)險(xiǎn),資產(chǎn)處置損益在借方,企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎?
(1)2月28日,購入一臺(tái)不需要安裝的M設(shè)備,支付設(shè)備價(jià)款122萬元、增值稅15.86萬元,另付設(shè)備運(yùn)輸費(fèi)3萬元、增值稅0.27萬元,已取得購入設(shè)備及運(yùn)輸費(fèi)的增值稅專用發(fā)票,全部款項(xiàng)以銀行存款支付。當(dāng)日,M設(shè)備交由行政管理部門使用,預(yù)計(jì)使用壽命為10年,預(yù)計(jì)凈殘值率為4%,采用年限平均法計(jì)提折舊。2(2)10月5日,對M設(shè)備進(jìn)行日常修理,從倉庫領(lǐng)用維修材料0.5萬元,另支付修理費(fèi)2萬元,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為0.26萬元,全部款項(xiàng)以銀行存款支付。(3)12月15日,M設(shè)備因自然災(zāi)害發(fā)生毀損。清理過程中取得報(bào)廢殘值變價(jià)收入9萬元,增值稅專用發(fā)票注明的增值稅稅額為1.17萬元,全部款項(xiàng)已收到并存入銀行,M設(shè)備未發(fā)生資產(chǎn)減值。12月31日,結(jié)轉(zhuǎn)M設(shè)備的清理凈損益。4.根據(jù)資料(1)至(3),下列各項(xiàng)中,M設(shè)備報(bào)廢清理的會(huì)計(jì)科目處理表述正確的是()。A.將報(bào)廢設(shè)備轉(zhuǎn)入清理時(shí),借記“固定資產(chǎn)清理”科目B.收到報(bào)廢殘值變價(jià)收入時(shí),貸記“固定資產(chǎn)清理”科目C.結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)廢凈損失時(shí),借記“營業(yè)外支出”科目D.結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)廢凈損失時(shí),借記“資產(chǎn)處置損益”科目
好的老師等你答復(fù)衡陽夢幻電器有限公司按生產(chǎn)需要,年初需要購置一條新生產(chǎn)線,并立即投入使用。該生產(chǎn)線購置價(jià)格為55000萬元,可使用8年,預(yù)計(jì)凈殘值為3000萬元,采用直線法計(jì)提折舊。該生產(chǎn)線投入使用時(shí)需要墊支營運(yùn)資金6000萬元,在項(xiàng)目終結(jié)時(shí)收回。該生產(chǎn)線投產(chǎn)后公司每年可增加營業(yè)收入25000萬元,增加付現(xiàn)成本12000萬元。會(huì)計(jì)上對于新生產(chǎn)線折舊年限,折舊方法以及凈殘值等的處理與稅法保持一致。假設(shè)衡陽夢幻電器有限公司要求的最低報(bào)酬率為10%,公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%。要求:1.分別計(jì)算凈現(xiàn)值、年金凈流量、現(xiàn)值指數(shù);2.評價(jià)該項(xiàng)目是否可行
老師,貿(mào)易公司可以自己買原材料,叫其他公司加工,然后再賣出去嗎
公司經(jīng)營單位是:電動(dòng)汽車充電基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營:機(jī)動(dòng)車充電銷售:充電樁銷售:集中式快速充電站 如果給開具發(fā)票,是開具什么類型的了,稅收編碼是多少了
數(shù)電票在申請紅衣信息表的時(shí)候數(shù)量不能改嗎
老師,生產(chǎn)型企業(yè),自己買原材料給其他公司加工好后出口,可以出口退稅嗎
老師現(xiàn)在賬上庫存商品是負(fù)數(shù)了,從哪方面開始查啊,都有什么可能性啊
老師,注冊資金從4000萬變更到1.5億,可需要符合什么條件
老師您好,公司法人,考了相關(guān)資格證書,這個(gè)證書能給法人加工資嗎?(但是法人屬于我們上級單位員工,我們物業(yè)公司能給法人只發(fā)這個(gè)物業(yè)經(jīng)理證書的工資嗎
房租費(fèi)用期已經(jīng)開始并已預(yù)付了一年房租,賬面每月分?jǐn)傎M(fèi)用可以吧
開通對公賬戶時(shí),別人代辦的,對公賬戶總共有收入205支出27.8.怎么做賬
科技公司能開6%的發(fā)票,能開1%的發(fā)票嗎
最終是凈虧損,未體現(xiàn)800元的營業(yè)外收入啊,怎么還得申報(bào)為什么?我們是國有企業(yè)
那老師申報(bào)的話稅率是多少?報(bào)廢回收證明上寫著此車注冊登記日期是2008年4月1日,報(bào)廢上交日期是2018.2月1日。但遲遲未做賬處理,現(xiàn)在2021年6月份申報(bào)國稅時(shí),如果填報(bào),需要填到哪個(gè)表,稅率是多少?
虧損了是營業(yè)外支出 也得交所得稅
虧損了,問一下增值稅什么報(bào)表上還需要填報(bào)殘值收入800元嗎
虧損了為什么還交企業(yè)所得稅老師?準(zhǔn)備好資料備查不就行了嗎?作為營業(yè)外支出減少了利潤還需要交所得稅嗎?
如果交所得稅需要怎么申報(bào)老師?
要交增值稅就要填寫
那800元?dú)堉凳杖雽?yīng)稅率3%再按2%,是15.53元,需要填減免表格和附表一,那主表上15.53元需要填到哪行呢?
同學(xué)你好 減免了的是15.53元嗎
你幫我算算老師
寫個(gè)完整分錄吧
減免的填寫減免稅明細(xì)表 分錄借應(yīng)交稅費(fèi)減免稅 貸營業(yè)外收入