老師 我沒(méi)太懂 給您舉個(gè)例子 比如我們本期應(yīng)發(fā)工資是100 個(gè)稅是20 但是還未繳納 已經(jīng)從員工工資里扣了 這個(gè)怎么做呢

你好，支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬100?，貸：銀行存款 80 ，應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 20?

老師 實(shí)際繳納的時(shí)候就做 借 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 20 貸 銀行存款就行了吧

你好，是的，是這樣的?

老師 再跟您請(qǐng)教個(gè)工資的問(wèn)題 我們給勞務(wù)派遣公司轉(zhuǎn)的錢（給派遣工的工資） 但是對(duì)方一直未開(kāi)票 我們就先掛往來(lái)合適嗎

你好，沒(méi)有取得發(fā)票的情況下，只能先掛賬了?

老師 我記得之前請(qǐng)教過(guò)您 您說(shuō)是勞務(wù)派遣人員的工資也要做計(jì)提的 借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬的 那計(jì)提的分錄也要等發(fā)票來(lái)了再做嗎

你好，如果按照權(quán)責(zé)發(fā)生制要求，沒(méi)有取得發(fā)票也需要計(jì)提的?

老師 那我需要補(bǔ)提嗎