月結(jié)的時(shí)候 這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額應(yīng)該怎么統(tǒng)計(jì)的，如果是用系統(tǒng)做他會(huì)自己有一個(gè)統(tǒng)計(jì)結(jié)果么？要是手工做賬是要一項(xiàng)一項(xiàng)去算么？ 還有結(jié)算成本也是要自己去算么

之前財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面核算出一筆應(yīng)交稅費(fèi)，去年留下來的，但是小企業(yè)稅務(wù)這一筆是免收的，現(xiàn)在系統(tǒng)顯示應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅這項(xiàng)有余額，應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄來平賬呢？

2022年12月電子稅務(wù)局統(tǒng)計(jì)的銷項(xiàng)稅額23235.71，我當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候根據(jù)發(fā)票和開票系統(tǒng)導(dǎo)出結(jié)果做的，稅額是23235.65，存在0.6的差距， 由于一直留底，就沒發(fā)現(xiàn)。這個(gè)月需要繳納增值稅了，才發(fā)現(xiàn)0.6的存在，就是怎么抵扣，我的進(jìn)項(xiàng)稅都有0.6的余額，這個(gè)怎么調(diào)整

每月確認(rèn)收入的時(shí)候是做的，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入/銷項(xiàng)稅額，系統(tǒng)自動(dòng)生成計(jì)提的增值稅是，借應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅，我剛一看，銷項(xiàng)稅額沒有結(jié)轉(zhuǎn)出去，都累計(jì)在一起了，銷項(xiàng)沒有結(jié)轉(zhuǎn)的話現(xiàn)在要怎么處理呢

公司用的是erp財(cái)務(wù)軟件，月末存貨盤點(diǎn)盤虧了，需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，盤虧的存貨的金額是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的，幾百種物料，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額怎么算呢？不可能根據(jù)物料去一個(gè)個(gè)查進(jìn)貨時(shí)候的進(jìn)項(xiàng)稅額的？？