老師，我剛發(fā)現(xiàn)以前月份有一張進(jìn)項(xiàng)票，我做賬軟件里面沒(méi)有做賬，但是那個(gè)月我在電子稅務(wù)局填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候?qū)懥?，現(xiàn)在導(dǎo)致我轉(zhuǎn)出的未交增值稅和電子稅務(wù)局里面的留抵稅額不一樣，怎么辦呀

公司的賬面，截止到2022.1月 賬面的進(jìn)項(xiàng)留底還有41512.64. 但是稅務(wù)系統(tǒng)里面的進(jìn)項(xiàng)留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差這多。 2022.1月還是相差這多 看了我接手的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額的發(fā)生額， 2020全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 2021全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 仔細(xì)想想， 出現(xiàn)這種情況的原因。 賬面進(jìn)項(xiàng)少。 系統(tǒng)進(jìn)項(xiàng)多。 賬面沒(méi)入賬 系統(tǒng)全勾選抵扣 沒(méi)跟賬面核對(duì)。 那如果調(diào)整 要補(bǔ)做費(fèi)用的 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用52252.77 進(jìn)項(xiàng)稅額 6792.86（按13%的稅率來(lái)算，估計(jì)全部都是差旅費(fèi)） 貸：銀存 59045.63 這個(gè)能這樣一筆調(diào)費(fèi)用嗎？ 但是，無(wú)法確定， 是不是我們的費(fèi)用。 也沒(méi)有發(fā)票來(lái)證明 那可以在報(bào)稅系統(tǒng)里面 通過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出， 來(lái)調(diào)整進(jìn)項(xiàng)嗎？

2022年12月電子稅務(wù)局統(tǒng)計(jì)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額23235.71，我當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候根據(jù)發(fā)票和開(kāi)票系統(tǒng)導(dǎo)出結(jié)果做的，稅額是23235.65，存在0.6的差距， 由于一直留底，就沒(méi)發(fā)現(xiàn)。這個(gè)月需要繳納增值稅了，才發(fā)現(xiàn)0.6的存在，就是怎么抵扣，我的進(jìn)項(xiàng)稅都有0.6的余額，這個(gè)怎么調(diào)整

去年稅控盤(pán)服務(wù)費(fèi)有個(gè)差額40未抵扣（一直在稅局系統(tǒng)里掛著）但是在去年記賬憑證中已經(jīng)全額（280元）全部結(jié)賬了，后面公司一直有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票留存，一直沒(méi)有使用這40的差額，但是現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠，我就用了這40差額抵扣了，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)這金額差這個(gè)40，這筆分錄該怎么調(diào)整？

請(qǐng)問(wèn)一下老師，一般納稅人一般計(jì)稅的，12月的增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)）我最后都?xì)w結(jié)在未交增值稅里，12月之前簡(jiǎn)易計(jì)稅的，沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)的，直接做未交增值稅的，但是很久以前報(bào)表上有留底稅額，中級(jí)經(jīng)過(guò)了2個(gè)會(huì)計(jì)的，也不知道這個(gè)留底稅額怎么來(lái)的，現(xiàn)在是12月的2000多的稅從留底稅額扣了，不需要交稅，就沒(méi)有付款去向，我賬怎么做啊