學員朋友您好,月末存貨盤點盤虧,進項稅額轉(zhuǎn)出金額可依據(jù)系統(tǒng)自動計算的盤虧存貨金額乘以適用稅率計算得出。由于物料種類繁多,可利用ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)導出功能,對進項稅額進行批量轉(zhuǎn)出。
我們是委托加工,一批貨組合一起發(fā)貨,那我賬上不是都要做領(lǐng)用材料再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?如果原材料一部分材料直接銷售,一部分通過領(lǐng)用材料后再結(jié)轉(zhuǎn)成本,那可以嗎?庫存盤虧要怎么做?補稅嗎?進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?我想知道庫存這月比上月少了多少,應(yīng)該怎么算呢?不能直接把庫存的期末數(shù)減上月庫存的基末數(shù)啊,因為這月有入庫和出庫了,那怎么回答和計算呢?
當進行存貨的盤點時,盤虧了要做進項稅的轉(zhuǎn)出,盤盈了,購入了一批原材料,個別的原材料沒有記錄到賬面上,假設(shè)企業(yè)是一般納稅人,這個時候當初購入時候相應(yīng)可以抵扣的進項稅額為什么不能再入賬,
目的:練習存貨清查的核算。資料:甲企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年年末對庫存材料進行盤點,將賬實不符的材料數(shù)量、金額及原因編制“存貨盤點盈/虧報告表”,并上報審批。存貨盤點盈/虧報告表2021年12月31日金額單位:元位數(shù)量實際單價數(shù)量備注編號品名計量單賬存實存數(shù)量金額金額略角鋼千克8208803.0060180.00計量誤差圓鋼千克10009805.0020100.00管理不善鋁材立方米504005200000然文害,保險公司超微1700合計180.002100.00按財務(wù)制度處理。審批意主管領(lǐng)導:張大良見2021年12月31日要求:根據(jù)上述資料分別編制相關(guān)會計分錄。
這家企業(yè)跟客戶采購的貨物,每個月確認收入之后結(jié)算成本的進項稅有多少抵多少了,現(xiàn)在存貨有很多賬上,但是對應(yīng)的進項稅都已經(jīng)抵扣完了,那現(xiàn)在怎么辦?沒有進項稅了,這些存貨賣出去結(jié)算成本沒有進項稅,這樣一次抵扣,稅務(wù)上是沒有問題的,但是有其他風險嗎?一般企業(yè)這種進項稅額轉(zhuǎn)出是怎么弄的?是一一對應(yīng)的嗎?不可能全給抵扣沒了吧?
公司用的是erp財務(wù)軟件,月末存貨盤點盤虧了,需要進項稅額轉(zhuǎn)出,盤虧的存貨的金額是系統(tǒng)自動計算的,幾百種物料,這個進項稅額轉(zhuǎn)出金額怎么算呢?不可能根據(jù)物料去一個個查進貨時候的進項稅額的??
老師,一個股東非要我從公司開不真實的票,什么都說盡了,還說我死板,我要怎么做呢
老師好,退所得稅的分錄怎么寫,執(zhí)行小企業(yè)會計準則
考試你好!企業(yè)是收購廢報紙作為原材料,粉碎夠添加其他輔料生產(chǎn)紙纖維,投的原材料廢報紙會有一部分彩頁紙篩選出來不能用,日后賣破爛,這個生產(chǎn)緩解的淘汰紙張怎么記賬,具體分錄
事業(yè)單位房屋里隔出個5萬的冷庫凍食材,算資產(chǎn)嗎,算什么資產(chǎn)
初期,股東留了10萬投資款沒上交,用做裝修等費用,實際支付12萬多,在我這報了2萬多元,那做出納賬和會計賬,是按單據(jù)時間(實付時間)登記還是按報賬時間登記?
我是小規(guī)模,我給對方開經(jīng)營租賃發(fā)票,是開1個點嗎
老師我想問一下你,我們公司的賬感覺都是公私不分。這種賬怎么記,老板一般都是用私賬,用微信支付這種怎么記賬
我們公司買了一個公司的全部資產(chǎn),對方公司會按評估價開發(fā)票給我們,但稅費要雙方各承擔一半,這個稅費我們公司該怎么做賬?對方公司又該如何處理?
我們買了一個公司的全部資產(chǎn),對方公司要按評估價開發(fā)票給我們,但稅費要雙方承擔,這個稅費該怎么做賬?
我們公司上一年有200個員工,安排了2名殘疾人上班,只上了5個月,請問計數(shù)殘疾人保證金時,這個安排殘疾人就業(yè)比例應(yīng)該怎么算
直接用系統(tǒng)自動計算的金額乘以適用稅率把進項稅額轉(zhuǎn)出?那轉(zhuǎn)出的這部分進項稅額以前月份已經(jīng)勾選抵扣了,現(xiàn)在勾選平臺需要做什么操作嗎?
不需要再處理了的
那轉(zhuǎn)出的這部分進項稅額不需要在勾選平臺操作給轉(zhuǎn)出,直接在增值稅申報表附表里填列進項稅額轉(zhuǎn)出部分的金額是吧?
同學您好,學員您好,是的,對的