學(xué)員朋友您好,月末存貨盤點(diǎn)盤虧,進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出金額可依據(jù)系統(tǒng)自動計算的盤虧存貨金額乘以適用稅率計算得出。由于物料種類繁多,可利用ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能,對進(jìn)項稅額進(jìn)行批量轉(zhuǎn)出。
我們是委托加工,一批貨組合一起發(fā)貨,那我賬上不是都要做領(lǐng)用材料再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?如果原材料一部分材料直接銷售,一部分通過領(lǐng)用材料后再結(jié)轉(zhuǎn)成本,那可以嗎?庫存盤虧要怎么做?補(bǔ)稅嗎?進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎?我想知道庫存這月比上月少了多少,應(yīng)該怎么算呢?不能直接把庫存的期末數(shù)減上月庫存的基末數(shù)啊,因為這月有入庫和出庫了,那怎么回答和計算呢?
當(dāng)進(jìn)行存貨的盤點(diǎn)時,盤虧了要做進(jìn)項稅的轉(zhuǎn)出,盤盈了,購入了一批原材料,個別的原材料沒有記錄到賬面上,假設(shè)企業(yè)是一般納稅人,這個時候當(dāng)初購入時候相應(yīng)可以抵扣的進(jìn)項稅額為什么不能再入賬,
目的:練習(xí)存貨清查的核算。資料:甲企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年年末對庫存材料進(jìn)行盤點(diǎn),將賬實不符的材料數(shù)量、金額及原因編制“存貨盤點(diǎn)盈/虧報告表”,并上報審批。存貨盤點(diǎn)盈/虧報告表2021年12月31日金額單位:元位數(shù)量實際單價數(shù)量備注編號品名計量單賬存實存數(shù)量金額金額略角鋼千克8208803.0060180.00計量誤差圓鋼千克10009805.0020100.00管理不善鋁材立方米504005200000然文害,保險公司超微1700合計180.002100.00按財務(wù)制度處理。審批意主管領(lǐng)導(dǎo):張大良見2021年12月31日要求:根據(jù)上述資料分別編制相關(guān)會計分錄。
這家企業(yè)跟客戶采購的貨物,每個月確認(rèn)收入之后結(jié)算成本的進(jìn)項稅有多少抵多少了,現(xiàn)在存貨有很多賬上,但是對應(yīng)的進(jìn)項稅都已經(jīng)抵扣完了,那現(xiàn)在怎么辦?沒有進(jìn)項稅了,這些存貨賣出去結(jié)算成本沒有進(jìn)項稅,這樣一次抵扣,稅務(wù)上是沒有問題的,但是有其他風(fēng)險嗎?一般企業(yè)這種進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是怎么弄的?是一一對應(yīng)的嗎?不可能全給抵扣沒了吧?
公司用的是erp財務(wù)軟件,月末存貨盤點(diǎn)盤虧了,需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,盤虧的存貨的金額是系統(tǒng)自動計算的,幾百種物料,這個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出金額怎么算呢?不可能根據(jù)物料去一個個查進(jìn)貨時候的進(jìn)項稅額的??
老師,開回來的加油發(fā)票 用個人微信支付的,貸方應(yīng)該入什么科目
貨款五萬用現(xiàn)金支付可以嗎
老師,我們是農(nóng)業(yè)有限公司,外購了嫁接樹苗和移栽樹苗,要怎么進(jìn)行會計處理,發(fā)票上還開具了一部分勞務(wù)費(fèi),怎么做賬,開的是普票,是不是沒有進(jìn)項可以抵扣
增值稅發(fā)票勾選認(rèn)證后,可以一下導(dǎo)出半年的數(shù)據(jù)嗎?還是說要一個一個月導(dǎo)出認(rèn)證后數(shù)據(jù)?
老師,簽字頁第1頁與第2頁需要寫什么內(nèi)容承接嗎
公司給學(xué)校的實習(xí)生管理費(fèi)要計入工資勞務(wù)費(fèi)用嗎?經(jīng)過職工薪酬嗎?
老師,深圳物業(yè)開了張停車費(fèi)9元,我在我的電子稅務(wù)局收票系統(tǒng)沒看到,在深圳電子稅務(wù)局也查不到這張發(fā)票,是什么原因
我公司非專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓,按月支付,,合同簽字時間2025.5.6,合同約定簽字蓋章后生效,我現(xiàn)要開非專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓發(fā)票,我要開幾個月的?
個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓,要交什么稅,怎么計算?
老師,出差的住宿費(fèi)發(fā)票名稱開的是生活服務(wù) 代訂住宿費(fèi) 這種發(fā)票可以報銷不?
直接用系統(tǒng)自動計算的金額乘以適用稅率把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出?那轉(zhuǎn)出的這部分進(jìn)項稅額以前月份已經(jīng)勾選抵扣了,現(xiàn)在勾選平臺需要做什么操作嗎?
不需要再處理了的
那轉(zhuǎn)出的這部分進(jìn)項稅額不需要在勾選平臺操作給轉(zhuǎn)出,直接在增值稅申報表附表里填列進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出部分的金額是吧?
同學(xué)您好,學(xué)員您好,是的,對的