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上個月稅務(wù)申報是1.37,但賬上做了1.38。上個月有進(jìn)項稅抵扣沒有交稅,請問這個賬面該如何調(diào)整。謝謝

2021-03-04 16:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-04 16:08

你好 尾差原因記營業(yè)外收支??

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快賬用戶6848 追問 2021-03-04 16:08

請問具體怎么做賬???

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齊紅老師 解答 2021-03-04 16:16

借應(yīng)交稅費貸營業(yè)外收入。

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你好 尾差原因記營業(yè)外收支??
2021-03-04
同學(xué)您好,增值稅的抵扣是按照發(fā)生的時間順序進(jìn)行的,即先發(fā)生的進(jìn)項稅額先抵扣。因此,本月的進(jìn)項發(fā)票不能用于抵扣上個月的增值稅。即使進(jìn)行了抵扣勾選,系統(tǒng)也不會允許這樣的操作
2024-02-26
你好 那你可以說下 意思你們是本月繳納了稅費了 。 實際是銷項稅大于進(jìn)項稅導(dǎo)致的 那你們需要結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅和進(jìn)項稅的 。結(jié)轉(zhuǎn)分錄 : 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅 繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2020-08-06
您好 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 借方紅字 借:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 借方藍(lán)字 這樣寫分錄調(diào)整就好了
2023-06-08
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是不得抵扣,需要交增值稅,這個是不得抵扣進(jìn)項稅額,需要交稅的相當(dāng)銷項稅額,留底稅額是可以抵扣,這個是之前認(rèn)證沒有抵扣下次可以抵扣做留底稅額
2020-09-04
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