老師您好！咨詢一個(gè)問題關(guān)于財(cái)稅2018年46號(hào)文企業(yè)在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購入固定資產(chǎn)在500萬元，允許一次性計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用在計(jì)算應(yīng)紅領(lǐng)巾稅所得額時(shí)扣除，不在分年度計(jì)算折舊。老師現(xiàn)在我針對(duì)這個(gè)政策咨詢3個(gè)問題：1、如果我們?cè)?019年度購買了一輛汽車，在2019年度10月份的時(shí)候按月計(jì)提折舊，2020年進(jìn)行了正常的匯算清繳，想問下剩余的金額可否在2021年度選擇一次性計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用稅前扣除。2、如果賬上與稅法操作一致的情況 下，可否選擇剩余金額一次性計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。3、如果賬上與稅法操作不一致的情況下，在做匯算清繳時(shí)是否需要填寫表格。

老師 您好，咨詢個(gè)問題是我們剛在用友T+里添加了出納模塊，啟用時(shí)間是2020年12月，我們錄入的期初余額是11月底銀行余額嗎？我們啟用時(shí)間是12月份，12月份的銀行流水都得錄進(jìn)去嗎？因?yàn)槲覀兇蛩銖?月份開始錄入流水

#提問#老師，我1月份做賬時(shí)收到出口退稅75840.15元，應(yīng)該怎么做賬除了涉及收款分錄還需要哪些分錄？因?yàn)槲覀児救ツ?月份剛開始出口的，11月份申報(bào)了一次，12月份申報(bào)了一次，8到12月份出口的累計(jì)應(yīng)退稅116168.09元，前期累計(jì)認(rèn)證了118318.1元，都記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅留底稅額借方科目118318.1元，問題1:現(xiàn)在只收到部分退稅額是稅源科反饋的75840.15元，需要怎么做分錄？問題2:留底稅額應(yīng)該沖減吧，8到12月份的應(yīng)做個(gè)總的確認(rèn)出口退稅額吧，剩余未退回的40327.94元說是和下次申報(bào)的一起退回，我們公司增值稅征稅率13%，出口退稅率也是13%，應(yīng)該不會(huì)有免抵稅額是嗎？麻煩老師給寫下具體做賬分錄吧，和流程吧。問題3:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷這個(gè)科目能涉及嗎？