我現(xiàn)在可以反結(jié)賬回去修改不，然后在電子稅務局把企業(yè)所得稅修改了，繳多了會給我們退錢不

你現(xiàn)在季度預繳多交嗎？是可以反結(jié)賬回去修改，但是這個企業(yè)所得稅的退稅，他是匯算清繳的時候才退。

說的是多退少補，實務中退的幾率很小很小。

啊，那多繳了就多繳了嗎？

我說一下，實務中的處理就是會多交稅。

很少很少會有退稅的，你要給稅局說你要去退稅，稅局立馬就要查你的帳，到時候會補交的更多。

這個問題我已經(jīng)看到很多學員反饋過了。

那好的謝謝老師，我懂了，那我這現(xiàn)在要把多計提的調(diào)整出來，賬務怎么處理

借應交稅費貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤

我們沒得以前年度損益調(diào)整這個科目

借應交稅費貸利潤分配未分配利潤 你記得匯算清繳納稅調(diào)整 扣除下面其他

好的，謝謝老師