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小規(guī)模納稅人,我們上個月沒開發(fā)票,上個月沒報稅,我們是季度辦。這個月開了,是直接付在上個月得憑證后面,還是這個月在做一遍

2020-12-21 14:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財稅講師

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2020-12-21 14:45

你們是季度報稅,就是四季度一起報稅因此正常按月做賬務(wù)處理,按季度進(jìn)行報稅處理。

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快賬用戶8324 追問 2020-12-21 14:46

那我直接把這個月開的發(fā)票付在上個月就行了嗎?上個月我確認(rèn)收入了的

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齊紅老師 解答 2020-12-21 14:49

上月確認(rèn)了收入,這個是無票的確認(rèn)收入,本月沖銷上月的無票收入,再按照發(fā)票做本月的收入處理。本月憑證中附本月開具的發(fā)票。

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快賬用戶8324 追問 2020-12-21 14:50

好的,報稅的話就不用填未來票收入那一欄了曬

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齊紅老師 解答 2020-12-21 14:51

由于你們是季度進(jìn)行報稅,這筆業(yè)務(wù)就是按開具發(fā)票報稅處理了。

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快賬用戶8324 追問 2020-12-21 14:52

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-12-21 14:52

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做在這個月的面,上個月你們應(yīng)該是未開票收入
2020-12-21
你們是季度報稅,就是四季度一起報稅因此正常按月做賬務(wù)處理,按季度進(jìn)行報稅處理。
2020-12-21
你好!不可以,你要重新申報上個月的報表
2020-12-07
你好 你11月轉(zhuǎn)的一般納稅人 那么你12月才會月報的。 你小規(guī)模11月是沒有申報的。你要去你當(dāng)?shù)囟悇?wù)局去報。 因?yàn)樾∫?guī)模是季報的
2020-11-03
您好 小規(guī)模納稅人,按季申報,上個月開了專票這個月也不申報 季度申報
2021-08-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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