老師你好，咨詢個問題 我們公司是出口企業(yè)，客人把模具款先付給我們了，模具是放在我們公司生產(chǎn)的，可是報關又不能以模具報關，所以不能開票， 現(xiàn)在是款已收，未做收入，怎么處理呢？？

老師麻煩咨詢個問題 老師幫忙解決一下 我們公司是出口企業(yè)，客人把模具款先付給我們了，模具是放在我們公司生產(chǎn)的，可是報關又不能以模具報關，所以不能開票， 現(xiàn)在是款已收，未做收入，怎么處理呢？

請問老師，我公司生產(chǎn)銷售模具，此模具用來給客戶生產(chǎn)產(chǎn)品（所以入在輔助材料），模具費是客戶承擔，我們公司先墊付，月底開票給客戶收模具費，但是模具我公司都是外協(xié)的，不經(jīng)過我司生產(chǎn)，所以月底外協(xié)入給我們時，這樣入賬：借：原材料—輔助材料 貸：應付款 然后開銷售發(fā)票收款：借：應收 貸：主營業(yè)務收入—模具 銷項稅金 結(jié)轉(zhuǎn)模具成本：借：主營業(yè)務成本—模具 貸：原材料—輔助材料 這樣走賬可以嗎？因為模具也是我司的主營業(yè)務，之前一直沒有單獨入在模具里都是入在原材料，我現(xiàn)在不好把模具單獨分出來

老師們，能認真看看我截圖的流程嗎？能給專業(yè)出口退稅的老師回答嗎？真的要著急處理，大概說一下，總公司代出口，代收代付，集團下的工廠按報關單開具發(fā)票給總公司出口退稅，當總公司收到貨款結(jié)匯后匯款給工廠，所以才有截圖說的怎么沖減貨款？分錄是怎么處理，麻煩每步流程幫忙分析一下，謝！

老師，你好我們公司出口了一批貨物，現(xiàn)在客戶不從國外給我們付款，要國內(nèi)個人對個人付款，我們公司已經(jīng)報關，并開具了出口普通發(fā)票，并申報了但是還沒有退稅，這樣的情況我們可以退稅嗎？該如何處理