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老師,我們現(xiàn)在發(fā)放的是去年的工資,我想把成本用在去年,但是去年的時(shí)候沒有計(jì)提,怎么處理?

2025-04-16 17:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-16 17:46

借:未分配利潤 貸:應(yīng)付職工薪酬

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快賬用戶2424 追問 2025-04-16 17:47

那我報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)直接計(jì)入成本就可以嗎?

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齊紅老師 解答 2025-04-16 17:49

是,報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)直接計(jì)入成本就可以

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借:未分配利潤 貸:應(yīng)付職工薪酬
2025-04-16
那么 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 視同上年已經(jīng)計(jì)提,修改12月的報(bào)表,再做匯算
2025-05-22
同學(xué)你好 直接補(bǔ)計(jì)提就行了
2021-06-07
您好,最好的處理是反結(jié)帳,將上述費(fèi)用做在上年。這樣申報(bào)表與報(bào)表相同。匯算清繳相同即可,季度有差異正常
2021-03-16
您好,這2個(gè)正好是反著的,金額是不是差不多,
2024-03-07
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