收到發(fā)票: 借:管理費用（服務費） 貸:應付賬款（某公司） 付款: 借:應付賬款（某公司） 貸:銀行存款

你這個要借銀行存款貸，利潤分配，未分配利潤。

你是說收到退款直接這樣做嗎？

對方給我們開具的負數(shù)發(fā)現(xiàn)需要入賬嗎？

你好，就是這個負數(shù)發(fā)票收到的時候，借其他應收款 貸，利潤分配，未分配利潤。 然后收到錢借，銀行存款貸，其他應收款。

那你們上面怎么說是 要借銀行存款貸，利潤分配，未分配利潤

你好，如果你退錢的時候直接就拿到了錢。就不用分兩步了。 你如果過了一段時間才拿到這筆錢，就分兩撥。

那我是對方先給我開了負數(shù)發(fā)票，沒過多久也退了錢，這個完整的怎么做分錄

你好，當時你收到發(fā)票的時候是怎么做的憑證？

我上面有寫分錄，老師，你看下

你好，收到發(fā)票: 借:管理費用（服務費） 貸:應付賬款（某公司） 付款: 借:應付賬款（某公司） 貸:銀行存款 你如果是這個的話，你可以直接做負數(shù)就行了。 他給你開負數(shù)發(fā)票，那么你就做第一個憑證的負數(shù) ，然后收到錢就做第二個憑證的負數(shù)。。

2023年，收到發(fā)票時 借:管理費用（服務費）5萬 貸:應付賬款（某某公司）5萬 付款時: 借: 應付賬款（某某公司）5萬 貸: 銀行存款 5萬 2024年退款3萬時 借:銀行存款 3萬 貸:應付賬款（某某公司）3萬 收到開具負數(shù)發(fā)票 借:管理費用(服務費) - 3萬 貸:應付賬款(某某公司) -3萬 以上做的是對的嗎？如果是對的，就會出現(xiàn)管理費用-3萬

你好，對的，就是這樣，但是跨年的話是要用以前年度損益調整

怎么做呢。這個分錄咋做