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老師:公司4000元處理了一臺(tái)舊車,貸方做的是固資產(chǎn)清理3539.82及銷項(xiàng)稅額460.18(沒(méi)體現(xiàn)收入),但增值稅申報(bào)時(shí)銷售額為3539.82,這樣的話公司利潤(rùn)表的收入與申報(bào)表收入不一致了怎么辦?

2024-11-15 17:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-11-15 17:09

同學(xué)你好, 增值稅的收入和 所得稅的收入本來(lái)就是可能會(huì)有不同的 固定資產(chǎn)清理最終會(huì)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收支 或者 財(cái)產(chǎn)處理?yè)p益 或者說(shuō) 這個(gè)差異就是合理的, 最終 利潤(rùn)總額一樣就可以

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快賬用戶9067 追問(wèn) 2024-11-15 17:14

哦,我聽(tīng)說(shuō)是申報(bào)表與利潤(rùn)表的收入必須一致的

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齊紅老師 解答 2024-11-15 17:18

不是這樣理解的, 要看什么業(yè)務(wù)的, 比方說(shuō) 視同銷售業(yè)務(wù)。 公司的財(cái)報(bào)上 只是增值稅和稅局一樣。但是。財(cái)報(bào)上不會(huì)做收入處理

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齊紅老師 解答 2024-11-15 17:19

就像你上面說(shuō)的 銷售固定資產(chǎn) 會(huì)計(jì)法和稅法上處理不一樣。所以。收入有差異就是正常的 但是,稅金不能有差異

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快賬用戶9067 追問(wèn) 2024-11-15 17:20

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2024-11-15 17:20

不客氣 同學(xué),工作辛苦了

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同學(xué)你好, 增值稅的收入和 所得稅的收入本來(lái)就是可能會(huì)有不同的 固定資產(chǎn)清理最終會(huì)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收支 或者 財(cái)產(chǎn)處理?yè)p益 或者說(shuō) 這個(gè)差異就是合理的, 最終 利潤(rùn)總額一樣就可以
2024-11-15
這個(gè)你要問(wèn)管理員,實(shí)際上大部分在實(shí)操中都是按照其他業(yè)務(wù)收入。
2025-04-03
是的,那個(gè)很正常的哈
2025-07-14
你好同學(xué),計(jì)劃清理的時(shí)候是可以轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理科目的。但是在實(shí)際上已經(jīng)出售了之后,應(yīng)該從固定資產(chǎn)清理科目中轉(zhuǎn)出來(lái),結(jié)轉(zhuǎn)到相關(guān)的營(yíng)業(yè)外收支。
2022-07-14
學(xué)員你好,正常處理固定資產(chǎn),要記入資產(chǎn)處理?yè)p益!
2022-01-05
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