您好 11月申報(bào)的時(shí)候有留抵稅額還會(huì)繼續(xù)退稅的哈 不會(huì)過(guò)期
老師好,生產(chǎn)型企業(yè),增值稅申報(bào)表10月的軟件即征即退應(yīng)納稅額5萬(wàn),一般項(xiàng)目期末留底稅額是4萬(wàn),免抵退稅額8萬(wàn),11月能不能退看10月期末留底稅額,那是不是可以退4萬(wàn),退稅和軟件即征即退應(yīng)納稅額沒(méi)有聯(lián)系對(duì)吧,退稅看期末留底稅額就可以對(duì)嗎?
郭老師,我們企業(yè)去年建設(shè)期,留抵很多,符合留抵退稅政策,截止上月月底,還有30萬(wàn)留抵,稅務(wù)局沒(méi)錢給我們退稅,打電話讓我們多報(bào)300萬(wàn)收入,多報(bào)300萬(wàn)的未開票收入,但我們沒(méi)有相對(duì)應(yīng)的成本可以轉(zhuǎn)啊
老師 我們是生產(chǎn)企業(yè) 執(zhí)行免抵退的 第一次退稅 10月申報(bào)增值稅申報(bào)表中 銷項(xiàng)稅額1萬(wàn)元 進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)元 應(yīng)抵扣稅額合計(jì)10萬(wàn)元 實(shí)際抵扣稅額1萬(wàn)元 期末留抵稅額9萬(wàn)元 這9萬(wàn)元就是稅局要退給我們的稅款嗎?
老師 我們是生產(chǎn)企業(yè) 有出口 10月申報(bào)增值稅時(shí)增值稅申報(bào)表期末留抵稅額15萬(wàn) (可退稅款) 我10月做賬 借:其它應(yīng)收款-出口退稅 15 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅15 11月增值稅申報(bào)表銷項(xiàng)稅額15萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)稅額12萬(wàn) 上期留抵稅額15萬(wàn) 期末留抵稅額12萬(wàn)(可退稅款) 我的賬務(wù)處理怎么做 調(diào)整為退稅款為12萬(wàn)?
郭老師,我們生產(chǎn)企業(yè),當(dāng)期10月留底稅額是8萬(wàn),11月申報(bào)10月免抵退稅額是18萬(wàn),我們只能退8萬(wàn),這10萬(wàn)本來(lái)能退,但留底不夠,下期11月有留底稅的話還會(huì)退給我們嗎
老師,我這個(gè)月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫(kù)存呢?
我上個(gè)2個(gè)月發(fā)工資都是一萬(wàn)元,扣稅150元。我這個(gè)月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不抵扣可以做庫(kù)存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報(bào)增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過(guò)30萬(wàn),是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅啊?比如4月及6月不含稅開具專票29萬(wàn),5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)49863,銷項(xiàng)46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進(jìn)項(xiàng)免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個(gè)點(diǎn),能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問(wèn),我再計(jì)算的時(shí)候用了最笨的辦法,就是把營(yíng)業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計(jì)算出來(lái)的,結(jié)果計(jì)算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對(duì)呢?
老師,這道題中我再計(jì)算每股股利的時(shí)候,我把發(fā)給員工的80萬(wàn)股按照市價(jià)也算進(jìn)去了,導(dǎo)致結(jié)果錯(cuò)誤,我想問(wèn)的是計(jì)算每股股利得時(shí)候應(yīng)該是股票股利和現(xiàn)金股利和除以在外發(fā)行得普通股股數(shù)對(duì)吧?我記得我原來(lái)做過(guò)類似的題,每股股利應(yīng)該是股利總額除以股數(shù)
請(qǐng)問(wèn)3月剛成立得公司,沒(méi)有業(yè)務(wù)。第二季和第一季度報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表一致。但是申報(bào)完之后才發(fā)現(xiàn)4月份有匯款三筆賬沒(méi)入賬,這種情況和這次申報(bào)有影響嘛?
你好老師小規(guī)模納稅人這季度的利潤(rùn)總額是40893.23應(yīng)該交多少所得稅
等于說(shuō)我們申請(qǐng)的免抵退稅額是18萬(wàn),10月留底8萬(wàn)就先退8萬(wàn),11月有留底6萬(wàn),不用申請(qǐng),會(huì)繼續(xù)退6萬(wàn),沒(méi)退完的如果12月有留底,還會(huì)繼續(xù)退,直到把18萬(wàn)全部退給我們是嗎
是的 根據(jù)留抵的稅額來(lái)退給單位 沒(méi)有留抵的時(shí)候暫時(shí)就不退 有了留抵繼續(xù)退 等留抵金額到18萬(wàn) 全部退回
好的,謝謝
還一個(gè)是,留底大于退稅額,這部分要交附加稅,是生產(chǎn)企業(yè)還是貿(mào)易企業(yè),不大記得了,老師可以告知一下嗎
留底大于退稅額?要交附加稅, 您說(shuō)的是出口企業(yè)免抵部分的增值稅吧? 《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于生產(chǎn)企業(yè)出口貨物實(shí)行免抵退稅辦法后有關(guān)城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加政策的通知》(財(cái)稅[2005]25號(hào))第一條規(guī)定,經(jīng)國(guó)家稅務(wù)局正式審核批準(zhǔn)的當(dāng)期免抵的增值稅稅額應(yīng)納入城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加的計(jì)征范圍,分別按規(guī)定的稅(費(fèi))率征收城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。