您好 11月申報的時候有留抵稅額還會繼續(xù)退稅的哈 不會過期
老師好,生產(chǎn)型企業(yè),增值稅申報表10月的軟件即征即退應納稅額5萬,一般項目期末留底稅額是4萬,免抵退稅額8萬,11月能不能退看10月期末留底稅額,那是不是可以退4萬,退稅和軟件即征即退應納稅額沒有聯(lián)系對吧,退稅看期末留底稅額就可以對嗎?
郭老師,我們企業(yè)去年建設期,留抵很多,符合留抵退稅政策,截止上月月底,還有30萬留抵,稅務局沒錢給我們退稅,打電話讓我們多報300萬收入,多報300萬的未開票收入,但我們沒有相對應的成本可以轉(zhuǎn)啊
老師 我們是生產(chǎn)企業(yè) 執(zhí)行免抵退的 第一次退稅 10月申報增值稅申報表中 銷項稅額1萬元 進項稅額10萬元 應抵扣稅額合計10萬元 實際抵扣稅額1萬元 期末留抵稅額9萬元 這9萬元就是稅局要退給我們的稅款嗎?
老師 我們是生產(chǎn)企業(yè) 有出口 10月申報增值稅時增值稅申報表期末留抵稅額15萬 (可退稅款) 我10月做賬 借:其它應收款-出口退稅 15 貸:應交稅費-應交增值稅-出口退稅15 11月增值稅申報表銷項稅額15萬 進項稅額12萬 上期留抵稅額15萬 期末留抵稅額12萬(可退稅款) 我的賬務處理怎么做 調(diào)整為退稅款為12萬?
郭老師,我們生產(chǎn)企業(yè),當期10月留底稅額是8萬,11月申報10月免抵退稅額是18萬,我們只能退8萬,這10萬本來能退,但留底不夠,下期11月有留底稅的話還會退給我們嗎
工會賬戶收到返還的百分之六十怎么做分錄呢?支出的分錄?麻煩指導一下
剛剛開設工會銀行賬戶,剛申報繳納一個季度的工會經(jīng)費兩千多元,想問一下,工會賬戶只能用工會返還的繳納過的百分之六十經(jīng)費發(fā)放福利嗎?返還資金不夠發(fā)放職工福利的怎么辦?
你好 請問下我們是建材行業(yè)公司 公司名下的車需要更配排氣這一配件 如果直接找第一家維修廠包工包料開具的是維修保養(yǎng)類專票 如果我們選擇自己買入這個配件再去安裝 買入的時候開的是汽車配件相關(guān)的專票 但是我們公司經(jīng)營范圍沒有汽車配件相關(guān)的 這樣還能抵稅嗎
老師經(jīng)營租賃期限租賃費是不是屬于租賃合同?
老師,個人卡借出去的錢,還款的時候打進公戶 該怎么入賬
老師,你好,錄入會計憑證的時候每個月都是從1號憑證開始,但是每個月的業(yè)務又不多,可以幾個月的裝訂到一起不?裝訂的時候需要注意什么
這個報送失敗原因怎么查看,怎么處理
在同一個市不同區(qū),注冊成立分公司,這個分公司的稅收是在公司所在區(qū)繳納,還是在分公司所在區(qū)繳納?如果是在分公司所在區(qū)繳納,繳納哪些稅?分公司可以用分公司的名義開票嗎?
小規(guī)模小微企業(yè),2024年第一季度申報的收入是2萬,現(xiàn)在2025年第二季度發(fā)現(xiàn)2024年第一季度申報多了5000元,這個2024年5000元可以在2025年第二季度的收入減出來再申報嗎?比如第二季度收入是1萬,然后減去第一季度5000元,就申報5000選可以嗎?
營業(yè)執(zhí)照怎么注冊,我按老師說的還是注冊不了
等于說我們申請的免抵退稅額是18萬,10月留底8萬就先退8萬,11月有留底6萬,不用申請,會繼續(xù)退6萬,沒退完的如果12月有留底,還會繼續(xù)退,直到把18萬全部退給我們是嗎
是的 根據(jù)留抵的稅額來退給單位 沒有留抵的時候暫時就不退 有了留抵繼續(xù)退 等留抵金額到18萬 全部退回
好的,謝謝
還一個是,留底大于退稅額,這部分要交附加稅,是生產(chǎn)企業(yè)還是貿(mào)易企業(yè),不大記得了,老師可以告知一下嗎
留底大于退稅額?要交附加稅, 您說的是出口企業(yè)免抵部分的增值稅吧? 《財政部、國家稅務總局關(guān)于生產(chǎn)企業(yè)出口貨物實行免抵退稅辦法后有關(guān)城市維護建設稅教育費附加政策的通知》(財稅[2005]25號)第一條規(guī)定,經(jīng)國家稅務局正式審核批準的當期免抵的增值稅稅額應納入城市維護建設稅和教育費附加的計征范圍,分別按規(guī)定的稅(費)率征收城市維護建設稅和教育費附加。