老師您好，我們公司2020年的賬務(wù)我是根據(jù)2021年5月31日匯算清繳申報的報表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表）更改的，因為當(dāng)時匯算清繳的時候有點問題，就先按大概數(shù)字申報了，現(xiàn)在我調(diào)整后發(fā)現(xiàn)20年資產(chǎn)負(fù)債表跟交上去的匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表不一樣，收入成本費用以及合計數(shù)都一樣，但是里面的應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬，還有其他應(yīng)付款在這三個科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

老師問你個問題 他們之前有一筆1000塊錢的一個工資，他上一年的工資，但是之前這個員工救濟款了，這是走的其他應(yīng)收款科目，等下一年呢，是不收不往回收現(xiàn)金是從上一年的工資。但是那個上一年的工資呢是沒有計提，沒有在那個管理費用什么里邊兒計提，是扣上一年的，未發(fā)工資，他們做憑證的時候就借應(yīng)付工資，大家其他應(yīng)收款，然后又借以前年度損益調(diào)整調(diào)整，然后貸應(yīng)付工資這樣弄了以后，以前年度損益調(diào)整里邊，他又轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤，這樣的話就正好這個資產(chǎn)負(fù)債表，跟利潤表的這個勾級關(guān)系就不對了，你說這個憑證應(yīng)該是怎么做？怎么合理根據(jù)這個業(yè)務(wù)。

五月份辦理去年匯算清繳時候的資產(chǎn)負(fù)債表里其他應(yīng)收款有個很小的負(fù)數(shù)，現(xiàn)在打電話來讓我們調(diào)整到其他應(yīng)付款里去，說是不影響最后的所得稅，但是必須調(diào)整更正。現(xiàn)在這個時間點要怎么調(diào)整？

五月份辦理去年匯算清繳時候的資產(chǎn)負(fù)債表里其他應(yīng)收款有個很小的負(fù)數(shù)，現(xiàn)在打電話來讓我們調(diào)整到其他應(yīng)付款里去，說是不影響最后的所得稅，但是必須調(diào)整更正。現(xiàn)在要怎么調(diào)整？會計分錄怎么做？才能把去年的資產(chǎn)負(fù)債表上更正了？

老師，請問，我現(xiàn)在補報 2023 年1 季度的財務(wù)報表，突然發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額 ，對不上的原因是：當(dāng)時做匯算清繳的時候，事務(wù)所的人把資產(chǎn)表中的其他應(yīng)收款加了其他應(yīng)付款的一個金額，就是把其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)的金額調(diào)到其他應(yīng)收款了，這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表就跟我金蝶上數(shù)據(jù)對不上去了，但是我上傳報表是按照金蝶上來的，現(xiàn)在補上傳 2023 年的報表，這個要怎么樣處理呢，是默認(rèn)系統(tǒng)彈出來的數(shù)據(jù)還是說手動改成金蝶上的數(shù)據(jù)呢？