員工預(yù)支工資，在預(yù)知之前已經(jīng)報好了個稅，比如5月工資表應(yīng)發(fā)工資10萬，銀行發(fā)6萬，現(xiàn)金4萬，現(xiàn)在到了5月底，銀行實際發(fā)工資8萬，我是不是賬上當(dāng)預(yù)支工資了，因為比實際發(fā)多了，計提工資還是一樣，發(fā)的時候，做借：應(yīng)付職工薪酬10萬，其他應(yīng)收款～員工預(yù)知工資2萬，貸：銀行8萬，現(xiàn)金4萬，下個月沖回，借：應(yīng)付職工薪酬2萬，貸其他應(yīng)收款2萬，前提是得多計提這預(yù)知工資2萬吧，比如，補(bǔ)計提預(yù)知工資，借：管理費(fèi)用～職工工資2萬，應(yīng)付職工薪酬2萬，然后才沖，借應(yīng)付工資，貸其他應(yīng)收款，但是管理費(fèi)用～職工工資多做了，要怎么沖，

老師，我們單位是非盈利組織，由于我們性質(zhì)的原因，我們一年只有6月和8月兩個月有收入，其余月份都是費(fèi)用支出，我這季度申報收入比較高，我想先估算預(yù)提了沒有收入只有費(fèi)用的那10個月的費(fèi)用借成本，貸預(yù)提費(fèi)，等到以后費(fèi)用實際發(fā)生時我再按實際發(fā)生費(fèi)用沖掉預(yù)提的費(fèi)用，因為之前預(yù)提費(fèi)用得有有4萬多沒沖完，這樣的話，連貫起來分錄怎么走，

請問老師，我小規(guī)模公司，這個季度企業(yè)所得稅有點(diǎn)多成本發(fā)票全進(jìn)全了，就是有個物流發(fā)票1.3萬這個月付款，發(fā)票得下個月開，可以做這個月可以預(yù)提費(fèi)用，預(yù)提這個發(fā)票么，小規(guī)模還有預(yù)提費(fèi)用么，我9月份做借管理費(fèi)用—預(yù)提 貸銀行存款 那等10月份的時候發(fā)票到了我怎么辦呢？我是沖分錄還是可以直接把發(fā)票貼在9月份分錄后邊呢？@立峰老師

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費(fèi)用時，0.1萬元這個部分是做的借進(jìn)項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師，我司收入次數(shù)少但數(shù)額大，一年可能就一筆，然后我司一季度收了一筆300萬，于是也在一季度預(yù)提了一筆比較大的費(fèi)用。借：管理費(fèi)用-預(yù)提200萬 貸：預(yù)付賬款-預(yù)提200萬，4月份來了10萬的費(fèi)用，我就沖紅部分，即做借管理費(fèi)用-預(yù)提-10萬，貸預(yù)付賬款-預(yù)提-10萬，然后再按當(dāng)月費(fèi)用票按實際錄憑證。后面的每月來費(fèi)用票后都這么操作，一張預(yù)提費(fèi)用憑證分多次沖紅這樣可以嗎？