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第二季度因為報表做錯了,導(dǎo)致企業(yè)所得稅申報也錯了,多交企業(yè)所得稅,現(xiàn)在退回來了,改怎么做分錄?

2024-09-19 09:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-19 09:46

借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 同時調(diào)整利潤表相關(guān)科目,體現(xiàn)實際所得稅費用。

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快賬用戶4569 追問 2024-09-19 09:52

摘要寫收到退稅款嗎

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快賬用戶4569 追問 2024-09-19 09:53

主要之前沒有計提所得稅

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齊紅老師 解答 2024-09-19 09:55

借:應(yīng)交稅費-未交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 摘要可寫"收到企業(yè)所得稅退稅"。

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齊紅老師 解答 2024-09-19 09:56

借:應(yīng)交稅費-未交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 摘要:收到企業(yè)所得稅退稅。這樣記錄即可。

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快賬用戶4569 追問 2024-09-19 10:15

銀行存款在貸方?jīng)]有增加呢

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齊紅老師 解答 2024-09-19 10:19

借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 同時 借:以前年度損益調(diào)整 貸:銀行存款 摘要:處理前期多交企業(yè)所得稅,收到退稅。

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借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 同時調(diào)整利潤表相關(guān)科目,體現(xiàn)實際所得稅費用。
2024-09-19
現(xiàn)在可以把年報報上去嗎
2024-04-25
您好,去稅前前臺做更正申報既可
2021-01-18
同學(xué)你好,如果去柜臺更正申報肯定沒問題 但是。過了報稅期了??赡軙婕敖患{滯納金。 因此。你在所得稅匯算清繳的時候,把它調(diào)整正確。
2024-01-28
你好,借銀行存款貸應(yīng)交稅費 借應(yīng)交稅費借所得稅費用負(fù)數(shù)。
2021-10-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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