老師好，請(qǐng)問(wèn)，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_(kāi)了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開(kāi)了普票，就算沒(méi)有開(kāi)負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬(wàn)的，免征增值稅。那么請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問(wèn)分錄是什么呢

您好，老師，請(qǐng)問(wèn)一下，今年5月更正 去年的12月的個(gè)稅工資（原來(lái)10萬(wàn)，改為6萬(wàn)）不超 起征點(diǎn)無(wú)交稅，去年12月都已在當(dāng)月 計(jì)提和發(fā)放了。 今年需要紅沖原來(lái)的分錄嗎？還需要做賬務(wù)處理嗎？怎么做分錄才不會(huì)影響今年的數(shù)據(jù)呢？

老師您好，小規(guī)模納稅人， 因?yàn)榻o對(duì)方多開(kāi)了一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開(kāi)具正數(shù)發(fā)票了) 當(dāng)時(shí)開(kāi)正數(shù)發(fā)票的時(shí)候是 借：應(yīng)收賬款2260元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi)2237.62元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額22.38元， 開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候分錄是：借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)2260元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi) 負(fù)數(shù)2237.62元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)22.38元， 由于紅沖的這個(gè)發(fā)票是普票，它影響了我財(cái)務(wù)報(bào)表中應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額的金額， 我要寫(xiě)一筆什么分錄才能把這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)回去，使它不影響我專(zhuān)票的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額的金額？

老師，稅負(fù)包含附加稅嗎？ 你好，增值稅稅負(fù)率=增值稅納稅金額/收入*100% 增值稅稅負(fù)是不包括附加稅和印花稅的 老師，之前因?yàn)閷?duì)方開(kāi)錯(cuò)稅號(hào)，但進(jìn)項(xiàng)登了，現(xiàn)在怎么調(diào)賬 進(jìn)項(xiàng)登記了，有沒(méi)有勾選？ 紅沖原來(lái)的分錄，正確的發(fā)票進(jìn)來(lái)再做一遍分錄 開(kāi)錯(cuò)稅號(hào)，沒(méi)有勾選 紅沖原來(lái)的分錄，正確的發(fā)票進(jìn)來(lái)再做一遍分錄 之前的代賬登記了一個(gè)進(jìn)項(xiàng)（錯(cuò)誤稅號(hào)金額），（借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)_待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款某某公司）可是，現(xiàn)在這個(gè)應(yīng)付賬款的某某公司科目沒(méi)有了，應(yīng)該怎么調(diào)

您好 請(qǐng)問(wèn)數(shù)電化后當(dāng)月因?yàn)榻痤~錯(cuò)誤等原因紅沖的發(fā)票需要打印出來(lái)入賬嗎 做正數(shù)和負(fù)數(shù)兩個(gè)分錄