老師，你好！我們公司有些事會員卡充值消費。比如充值10000贈送1000.確認(rèn)收入的時候我是按10000確認(rèn)含稅收入，申報增值稅，贈送的部分不用繳納增值稅吧
同學(xué)您好：贈送的部分是視同銷售的，但可以把總價11000與折扣的1000開在同一張發(fā)票上，這樣按折舊后的金額10000交增值稅。
-
Q
老師，您好。我們公司賣小汽車，請問銷售收入的確認(rèn)是不是應(yīng)該減去消費稅呢？比如10000的不含增值稅售價，消費稅稅率是5％.那是不是確認(rèn)的收入是99500？為什么課堂實操4s店業(yè)務(wù)沒有涉及消費稅這塊呢？
-
Q
老師，你好。我想請問一下，公司是開球館的，有辦理充值卡的業(yè)務(wù)，但是客戶充值金額有贈送金額。例如：A充值10000贈送10000，每次消費扣卡200，按每月實際消費確認(rèn)收入，那這個贈送金額該怎么做
-
Q
老師，請問一下，我公司為KTV行業(yè)，有會員卡充值贈送的業(yè)務(wù)，例如:會員現(xiàn)金充值1000元，贈送金額為200元，我做分錄為 借:庫存現(xiàn)金 1000元 銷售費用 200元 貸:預(yù)收賬款 1200元 在會員消費的時候消費了500元， 消費我怎么做分錄 不考慮稅務(wù)問題
-
Q
老師，你好！我們公司有些事會員卡充值消費。比如充值10000贈送1000.確認(rèn)收入的時候我是按10000確認(rèn)含稅收入，申報增值稅，贈送的部分不用繳納增值稅吧
熱門問答 更多>
-
非居民在2處取得工資，工資分別是1萬和3萬，兩個公司分別申報和合在一起申報檔位不一樣，匯算清繳非居民是累計收入不
-
老師，請問單位有工會獨立賬戶的返還工會經(jīng)費怎么提出來？
-
請教老師一個實務(wù)中的問題，接受銀行委托，在其銀行開設(shè)一般戶幫其完成任務(wù)，代發(fā)15人的工資，每人3000多元，連發(fā)2個月。請問老師，這種情況怎么處理最好，謝謝老師！
-
老師早！請教：財務(wù)軟件 其他應(yīng)收、應(yīng)付款科目的二級科目要不要設(shè)置輔助核算功能呢
-
我接了一個內(nèi)賬，新軟件所有業(yè)務(wù)從0開始，上個會計就做了3.4.5號三天憑證不干了，剩下二十多天業(yè)務(wù)空白首付錢都在老板那了，也不往賬上記了，我從8月8號業(yè)務(wù)開始記，上個會計的余額這些天有可能早平了吧，我是不是要核對余額，在記
-
每月是已抵扣的進項發(fā)票需要存電子檔還是所有當(dāng)月開具的取得發(fā)票需要存電子檔，就XML文件
-
老師。成立項目部購買家具，空調(diào)等需要按固定資產(chǎn)核算嗎
-
24年資產(chǎn)負債表更改，將銷售費用增加50000，營業(yè)外收入增加50000.那我賬是不是也要調(diào)，有50000的政府補貼沒計入營業(yè)外收入（之前會計直接抵消了廣告費支出，把錢轉(zhuǎn)給廣告公司了，但沒紅頭文件不能直接做抵消，廣告費增加，營業(yè)外收入增加)，稅管員要求調(diào)整
-
老師。政府委托國企代采購固定資產(chǎn)。采購的固定資產(chǎn)開具的發(fā)票又是企業(yè)名字?，F(xiàn)在要把該固定資產(chǎn)移交到政府部門去，我企業(yè)怎么做賬務(wù)處理
-
（1）2023年12月11日，長城公司向光明公司銷售一批不含稅價格為2000萬元的產(chǎn)品，產(chǎn)品成本為1500萬元。合同約定光明公司收到后3個月內(nèi)若發(fā)生質(zhì)量問題可退貨。截至2023年12月31日，上述產(chǎn)品未發(fā)生退回。根據(jù)經(jīng)驗，該產(chǎn)品的退貨率為10%。寫出相關(guān)會計分錄及遞延所得稅
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
開發(fā)票他們都是按實際充值的金額開的，開票只開10000，
但也有部分我們是申報不開票收入，因為有些個人不需要發(fā)票
同學(xué)您好，如果你現(xiàn)在這樣開，開發(fā)票的10000要確認(rèn)交稅，另外的1000要視同銷售納稅，所以把兩個開在一張發(fā)票上，才能實現(xiàn)只以10000交稅的目的。
這個是前臺收銀開票，我也是剛到公司，所以有這個疑惑
老師，我們這個都是含稅價，那就算這個贈送需要交稅，我只要脫稅就可以了是嗎？
同學(xué)您好：這個發(fā)票如果能追回重開，可以重開。另外您說的脫稅是什么意思？
就是我接手是7月底，我看他們確認(rèn)收入都是按價稅合計來確認(rèn)的，我們不是要交稅嘛，那我應(yīng)該把含稅收入的稅額分離出來是吧
因為開票的只有差不多一半的金額
同學(xué)您好，對的，確認(rèn)收入的時候，要價稅分離的。例如收款10000，稅率13%，收入確認(rèn)金額=10000/1.13=8849.56，增值稅=10000/1.13*0.13=1150.44。以這些數(shù)據(jù)確認(rèn)核算，不能以含稅金額確認(rèn)收入。 很高興為您解答。祝工作順利。
老師，忘記說了，我們是餐飲行業(yè)，這個贈送也要視同銷售嗎？
系統(tǒng)里也能查到單筆消費本金多少，贈送多少
同學(xué)，您好：餐飲行業(yè)也一樣，贈送視同銷售，可以把贈送解釋為打折。或者系統(tǒng)里能把贈送直接改成折扣更好些。這個問題一般不在。業(yè)務(wù)實質(zhì)更重要，實際做成折扣就沒問題了。