某居民企業(yè)2019年發(fā)生下列業(yè)務(wù)： （1）銷售產(chǎn)品收入2 000萬元。 （2）接受捐贈材料一批，取得贈出方開具的增值稅發(fā)票，注明價款10萬元，增值稅1.3萬元；企業(yè)找一運輸公司將該批材料運回企業(yè)，支付運雜費0.3萬元。 （3）轉(zhuǎn)讓一項商標(biāo)所有權(quán)，取得營業(yè)外收入60萬元。 （4）收取當(dāng)年讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的專利實施許可費，取得其他業(yè)務(wù)收入20萬元。 （5）取得國債利息2萬元。 （6）全年銷售成本1 000萬元；銷售稅金及附加100萬元。 （7）全年銷售費用500萬元，含廣告費400萬元；全年管理費用200萬元，含招待費80萬元；全年財務(wù)費用50萬元。 （8）全年營業(yè)外支出40萬元，含通過政府部門對災(zāi)區(qū)捐款20萬元；直接對私立小學(xué)捐款10萬元；違反政府規(guī)定被工商局罰款2萬元。 要求： （1）計算該企業(yè)的會計利潤總額。 （2）計算該企業(yè)對收入的納稅調(diào)整額。 （3）計算該企業(yè)對廣告費用的納稅調(diào)整額。 都用最新稅率，第三問怎么做啊，不會第三問

某居民企業(yè)2020年取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元、發(fā)生銷售成本2600萬元;其他業(yè)務(wù)收入800萬元，其他業(yè)務(wù)成本600萬元;取得國債利息收入40萬元;取得直接投資其他居民企業(yè)的權(quán)益性收益34萬元，發(fā)生銷售費用770萬元(其中廣告費650萬元)、管理費用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費25萬元)、財務(wù)費用60萬元(其中向非金融機構(gòu)借款超過銀行同期的利息為20萬元);發(fā)生銷售稅金160萬元(含增值稅120萬元);營業(yè)外收入80萬元，營業(yè)外支出50萬元(含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款30萬元，直接捐贈4萬元，支付稅收滯納金6萬元);計入成本、費用的工資總額200萬元、撥繳工會經(jīng)費5萬元、發(fā)生職工福利費31萬元、職工教育經(jīng)費18萬元。要求:調(diào)整項目若為調(diào)增請在金額前加上“+”，若為調(diào)減請在金額前加上“_”，若不調(diào)請寫上0請計算:1、會計利潤為()萬元2、國債利息調(diào)整金額為()萬元3、權(quán)益性投資收益調(diào)整金額為()萬元4、廣告費調(diào)整金額為()萬元5、業(yè)務(wù)招待費調(diào)整金額為()萬元

某市居民企業(yè)(增值稅一般納稅人),2019年度銷售貨物取得不含稅收入6000萬元，取得國債利息收入160萬元，出租專有技術(shù)使用權(quán)取得租金收入50萬元;全年銷售成本3400萬元;營業(yè)稅金及附加為330萬元;期間費用1000萬元，其中業(yè)務(wù)招待費33萬元，廣告費750萬元;營業(yè)外支出12萬元，其中交通罰款1萬元，稅收滯納金4萬元，對農(nóng)村小學(xué)直接捐贈了3萬元用于翻新校舍，對關(guān)系單位贊助支出4萬元(非廣告性質(zhì)，而且與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān));本年用自產(chǎn)貨物對外投資，同類貨物不含稅售價80萬元，貨物成本52萬元，未進行賬務(wù)處理。要求計算以下數(shù)據(jù)。(1)2019年該居民企業(yè)的會計利潤;(2)業(yè)務(wù)招待費應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;(3)廣告費應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;(4)營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;(5)該企業(yè)本年度的應(yīng)的稅所得額;(6)該企業(yè)本年度的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額。

某市居民企業(yè)(增值稅一般納稅人),2019年度銷售貨物取得不含稅收入6000萬元，取得國債利息收入160萬元，出租專有技術(shù)使用權(quán)取得租金收入50萬元;全年銷售成本3400萬元;營業(yè)稅金及附加為330萬元;期間費用1000萬元，其中業(yè)務(wù)招待費33萬元，廣告費750萬元;營業(yè)外支出12萬元，其中交通罰款1萬元，稅收滯納金4萬元，對農(nóng)村小學(xué)直接捐贈了3萬元用于翻新校舍，對關(guān)系單位贊助支出4萬元(非廣告性質(zhì)，而且與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān));本年用自產(chǎn)貨物對外投資，同類貨物不含稅售價80萬元，貨物成本52萬元，未進行賬務(wù)處理。要求計算以下數(shù)據(jù)。(1)2019年該居民企業(yè)的會計利潤;(2)業(yè)務(wù)招待費應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;(3)廣告費應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;(4)營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;(5)該企業(yè)本年度的應(yīng)的稅所得額;(6)該企業(yè)本年度的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額。

2.某生產(chǎn)企業(yè)(非制造業(yè)中小企業(yè))2021年發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)銷售產(chǎn)品收入1000萬元;(2)提供勞務(wù)收入500萬元;(2)取得財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入80萬元;(3)取得當(dāng)年的租金收入50萬元;(4)取得國債利息收入2萬元，從居民企業(yè)取得符合條件的股息收入5萬元;(5)發(fā)生銷售成本800萬元;(6)發(fā)生銷售稅金及附加10萬元(不含增值稅);(7)發(fā)生銷售費用200萬元，含廣告費40萬元;(8)發(fā)生管理費用100萬元，含招待費50萬元、研究開發(fā)費20萬元;(9)發(fā)生財務(wù)費用50萬元;(10)發(fā)生營業(yè)外支出40萬元，含通過政府部門對災(zāi)區(qū)捐款20萬元、直接向災(zāi)區(qū)捐款5萬元、非廣告性贊助支出10萬元、繳納滯納金2萬元。要求:根據(jù)上述資料，計算下列問題。(1)計算該企業(yè)當(dāng)年的會計利潤總額;(2)計算收入的納稅調(diào)整額;(3)計算廣告費支出的納稅調(diào)整額;(4)計算業(yè)務(wù)招待費支出的納稅調(diào)整額。(5)計算研發(fā)費用的納稅調(diào)整額;(6)計算營業(yè)外支出的納稅調(diào)整額;(7)計算該企業(yè)2021年度的應(yīng)納稅所得額;(8)計算該企業(yè)2021年度應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅額。