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銀行收款120萬,開發(fā)票100萬,這樣導致應收借方負數(shù)20萬,后面不開發(fā)票的話,這應收借方負數(shù)怎么處理呢,資產(chǎn)借方負數(shù)不正常啊,

2024-08-09 11:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-08-09 11:01

那個20萬正常確認收入申報增值稅就行

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快賬用戶7351 追問 2024-08-09 11:03

那賬上怎么把這個應收借方負數(shù)20萬處理,我的原分錄 借 應收100萬 貸 收入100萬 借 銀行存款120萬 貸 應收120萬, 這個怎么修改一下呢,不然資產(chǎn)借方負數(shù)不正常

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齊紅老師 解答 2024-08-09 11:05

開票時直接沖平 借:應收賬款120 貸:主營業(yè)務收入 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項稅

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快賬用戶7351 追問 2024-08-09 11:07

后面不開發(fā)票了

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齊紅老師 解答 2024-08-09 11:11

不管是否開票,收到款都如實算收入和申報增值稅平賬

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快賬用戶7351 追問 2024-08-09 11:20

那意思是我再補個分錄,借應收20萬,貸收入20萬,對嗎?需要補在收到那款的那個月份對嗎?

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齊紅老師 解答 2024-08-09 11:21

是的,就是那樣處理的,需要計算增值稅

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那個20萬正常確認收入申報增值稅就行
2024-08-09
你好,實際銷售給他的是100還是120?如果是120的話,那20需要做無票收入了。
2024-08-09
你好,你可以做無票收入的,借應收賬款貸,主營業(yè)務收入應交稅費。
2021-01-12
你好,那你的其他應收款應該是零,然后把這個金額放到其他應付款里面,就是左右兩邊增加了其他應收款的金額。
2023-04-11
你好!你可以把這個負數(shù)金額填入其他流動資產(chǎn)
2023-03-19
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