補稅會計分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費--應交企業(yè)所得稅 同時結轉以前年度損益調(diào)整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 實際補繳企業(yè)所得稅時: 借:應交稅費--應交企業(yè)所得稅
2020年度的企業(yè)所得稅需要計提嗎?如果需要計提,那么計提和支付的分錄分別怎么寫?
請問在24年初年底匯算清繳后繳納的所得稅金額需要在2023年計提嗎?比如24年初繳納所得稅5000元,23年計提的分錄可以怎么寫呢
補計提23年折舊,24年匯算23年企業(yè)所得稅清繳時要怎么調(diào)增是嗎,那25年匯算24年企業(yè)所得稅清繳時針對補計提的這個折舊要做調(diào)整嗎
可以彌補虧損,但是24年一季度也交了所得稅,請問這個所得稅的會計分錄怎么寫?不需要計提是嗎
老師,23年度企業(yè)所得稅賬上計提是1萬元,24年4月,交了1.5萬元,這個差額是怎么出來的,需要怎么做分錄調(diào)整
個人獨資企業(yè),交個稅,比如平均每月收入5000元,一年是6萬,這個不可以像員工那樣減去每月5000來算嗎,只可以扣減完費用再算嗎
4.(單選題)(2022年)某航空公司為一般納稅人,不具有國際運輸經(jīng)營資質,2022年5月購進飛機零配件,取得的增值稅專用發(fā)票,注明金額600萬,稅額78萬;開展航空運輸服務,開具增值稅普通發(fā)票,取得的收入,包括國內(nèi)運輸收入2000萬,國際運輸收入500萬;為客戶辦理退票,向客戶收取退票費收入10萬元,上述收入均分別核算,其中以上收入均含稅,該航空公司應繳納增值稅()萬元。請問進項稅額不得抵扣的部分怎么算?
老師想咨詢一下融資租賃,我們首付付了八萬多,貸融資公司三十多萬。融資公司給我們開了四十多萬發(fā)票,還有一點利息沒開發(fā)票,老師利息我怎么做賬
老師,公司六月份買的固定資產(chǎn),設備已經(jīng)使用了,合同注明金額是186000,但是發(fā)票還沒來,計提折舊用含稅金額還是不含稅金額
個人獨資企業(yè),增值稅按收入申報,那個人所得稅也是按這個繳納嗎
請問給勞務派遣的員工發(fā)防暑費違規(guī)嗎?需要跟勞務派遣公司簽補充協(xié)議嗎?(原合同中沒有列明)
老師您好,電子發(fā)票專用發(fā)票,客戶已經(jīng)抵扣了,怎么沖了再開?程序?
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個年的哪個文件號呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長期的還是只到27年結束
個人獨資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個季度收入3萬,增值稅是怎么算交的