借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
最后一個(gè)季度彌補(bǔ)以前年度虧損后交所得稅 ,所得稅會(huì)計(jì)分錄怎么寫?利潤(rùn)總額10萬,以前年度虧損9萬
我公司是小規(guī)模,這個(gè)季度有利潤(rùn),應(yīng)該交企業(yè)所得稅;現(xiàn)在有政策可以暫時(shí)不交,年底一起??墒俏乙郧澳甓扔刑潛p可以彌補(bǔ)。這種情況,企業(yè)所得稅我要不要計(jì)提,年底虧損彌補(bǔ),我會(huì)計(jì)分錄怎么處理,利潤(rùn)表上所得稅要不要體現(xiàn)
企業(yè)所得稅本來需要交的,但是有上一年度虧損額可以用來彌補(bǔ),所以不需要交稅的稅,請(qǐng)問還需要計(jì)提嗎
老師,我公司上季度有盈利,但是彌補(bǔ)以前年度虧損了,最后不用交企業(yè)所得稅了,我這邊需要做什么會(huì)計(jì)分錄體現(xiàn)彌補(bǔ)以前年度虧損嗎?
2022年虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損40萬,2023年前兩個(gè)季度虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損50萬,2023年3季度盈利未彌補(bǔ)虧損前的利潤(rùn)是300萬元,所得稅稅率20%,那三季度應(yīng)該怎么計(jì)提遞延所得稅呀?是先沖2022年計(jì)提的虧損么?分錄怎么做呀
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個(gè)貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計(jì)折舊考試會(huì)給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項(xiàng)目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場(chǎng)化服務(wù)費(fèi)入賬可以入到“單位管理費(fèi)用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅貸,銀行
我是這么做的,但是我的主管說可以彌補(bǔ)虧損,讓我不要計(jì)提
你好,需要集體,因?yàn)槟惝?dāng)時(shí)交了,你第一季度沒有做匯算清繳,沒法彌補(bǔ)虧損的。
那等到我下次做完匯算清繳之后,發(fā)生退稅什么的,就直接沖掉是嗎
好,對(duì)的是的,需要紅沖計(jì)提的。