老師，我們社保和公積金都是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，按道理是不用計(jì)提的哦，那么我們就不需要通過應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目來過渡了？

老師，正常公積金是 計(jì)提：借：管理費(fèi)用 ，貸應(yīng)付職工薪酬——公積金 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬——公積金，貸：銀存 因?yàn)槲覀兪?，公積金是當(dāng)月交當(dāng)月，那是不是就不用計(jì)提，直接做發(fā)放的分錄。分錄 這樣寫可以嗎，是合規(guī)嗎？ 借：管理費(fèi)用（個(gè)人）-公積金 應(yīng)付職工薪酬（單位）-公積金 貸：銀存

老師，應(yīng)付職工薪酬-公積金科目期末余額是不是應(yīng)該為零。公積金是當(dāng)月繳納當(dāng)月的

老師你好，請(qǐng)問應(yīng)付職工薪酬-公積金有可能是負(fù)數(shù)的么？我們這邊的公積金是當(dāng)月繳納當(dāng)月的。

老師您好，2024年8月因公司銀行賬戶還沒有弄好，員工的社保、公積金當(dāng)時(shí)沒有扣，發(fā)放工資時(shí)賬上有代扣8-9月的社保、公積金個(gè)人部分，12補(bǔ)繳納了公積金，社保現(xiàn)在還沒有處理好。發(fā)現(xiàn)賬上有點(diǎn)不平。 8-9月代扣社保、公積金分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 6448 貸：其他應(yīng)付款-社保 2448 其他應(yīng)付款-公積金 4000 12月補(bǔ)提公積金： 借：管理費(fèi)用-公積金 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 補(bǔ)繳納： 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 其他應(yīng)付款-公積金 4000 貸：銀行存款 8000 我這分錄有問題，具體要怎么修改？