老師 我們收購農(nóng)產(chǎn)品 有從農(nóng)戶收購 有從公司收購 農(nóng)戶開自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票 公司正常開發(fā)票 我想問一下 我們怎么計(jì)算加計(jì)扣除
從農(nóng)戶收購：農(nóng)戶開具的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票可以作為計(jì)算加計(jì)扣除的依據(jù)。計(jì)算方法為：進(jìn)項(xiàng)稅額=買價×扣除率。其中，買價為收購發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買價，扣除率為9%。如果企業(yè)將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)銷售或委托加工13%稅率貨物，則在領(lǐng)用當(dāng)期可以加計(jì)1%進(jìn)項(xiàng)稅額。 從公司收購：公司正常開具的發(fā)票也可以用于計(jì)算加計(jì)扣除。具體計(jì)算方法根據(jù)發(fā)票類型而定： 取得一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票：以增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為進(jìn)項(xiàng)稅額。 取得小規(guī)模納稅人開具的增值稅專用發(fā)票：以增值稅專用發(fā)票上注明的金額和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。 取得（開具）農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或收購發(fā)票：以農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或收購發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買價和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。
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我們公司是農(nóng)產(chǎn)品收購 農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，我們進(jìn)項(xiàng)稅抵扣一般是自己開的收購票給農(nóng)戶的，我收到一張由銷售方開出的普通發(fā)票 可以抵扣嗎
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咱們公司從一個農(nóng)民手里購買500萬的農(nóng)民自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品，我公司要開具收購發(fā)票，一個人的名義下開那么多的收購發(fā)票會不會有風(fēng)險？
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我想問下公司買農(nóng)產(chǎn)品種子給農(nóng)戶種，后面再向農(nóng)戶收購農(nóng)產(chǎn)品后再賣出去，這算不算是自產(chǎn)自銷？要開收購發(fā)票嗎？銷售出去可以是免稅嗎？
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老師，我問一下，我們公司是農(nóng)業(yè)種植小規(guī)模納稅人，公司從農(nóng)戶這里收到自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品，開具了代收購農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票做成本，公司銷售產(chǎn)品，開具的銷售發(fā)票稅率是多少？屬于免稅的嗎？
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我公司從外省農(nóng)民收購的農(nóng)產(chǎn)品，可以由我們自行開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票嗎？
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老師，賣車的印花稅是按次申報嗎？
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我們公司8月28日補(bǔ)繳了2024年12月份增值稅263.05元，滯納金29.57，因?yàn)楣?024年度里有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出263.05元，因?yàn)?2月份有銷項(xiàng)稅，8月28日補(bǔ)繳增值稅，重新申報增值稅申報表，那這個會計(jì)分錄該如何處理。
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老師請問下施工加材料開九個點(diǎn)的發(fā)票，怎樣讓客戶做固定資產(chǎn)
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你好，老師，舉個例子，我們是生產(chǎn)商，有客戶找我們買50度的定制酒，42度一級散酒，好幾個品名這樣就算成品了是吧，然后庫存商品這個科目的數(shù)量是負(fù)數(shù)，中間是哪個環(huán)節(jié)需要完善一下呢，老師，我們自制半成品上面也沒有這個科目，只有原酒
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老師咨詢下，A公司對準(zhǔn)B公司前購銷合同，我們是C公司，B公司是小規(guī)模納稅人，A公司開票及打款給C公司，C公司現(xiàn)在怎么同AB公司處理這業(yè)務(wù)。
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老師，我們公司無償使用個人房產(chǎn)做辦公室，采集房產(chǎn)稅的計(jì)稅依據(jù)是什么，怎么計(jì)算
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公司買了一些商品，用于職工福利，不能抵扣增值稅，但是收到的發(fā)票是專用發(fā)票。是否需要在電子稅務(wù)局中不抵扣勾選里去勾選這張專用發(fā)票？還是需要在抵扣類勾選中去勾選，再去申報表中填進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。
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你好老師，我這邊看一家酒店行業(yè)小規(guī)模納稅人報的是24年增值稅申報表提問一下，電子稅務(wù)局發(fā)票查詢當(dāng)月金額是10w，應(yīng)納增值稅不含稅銷售額和增值稅專用發(fā)票相同是6.9加上免稅銷售額3.6w，兩個金額加起來不是10.5w了，為什么兩個數(shù)據(jù)不一樣，有那些可能
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請問 報完稅了 發(fā)現(xiàn)有個高鐵票沒做賬 是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的 我也沒勾選 這種怎么操作 可以先入賬 下個月勾選抵扣嗎
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老師，我們收到充值卡的不征稅發(fā)票，用于業(yè)務(wù)招待，當(dāng)時入賬了，但是后來沒收到消費(fèi)小票，可以稅前扣除嗎，還是說可以使用其他憑證作為消費(fèi)依據(jù)
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老師 我搞不清楚加計(jì)扣除怎么計(jì)算 比如農(nóng)戶收購的 1000的發(fā)票 入賬是910的價格+90的進(jìn)項(xiàng)稅 是這樣吧
同學(xué)你好 對的 是這樣計(jì)算的
從公司收購的農(nóng)產(chǎn)品 開普通發(fā)票 稅率是9 正常入賬 然后加計(jì)扣除怎么計(jì)算呢？
加計(jì)扣除百分之一 按百分之十計(jì)算
我領(lǐng)用環(huán)節(jié)才能加計(jì)扣除 領(lǐng)用之后就直接入賬金額*1% （910*1%）對嗎？
對的 這樣計(jì)算就可以
如果從農(nóng)戶收購的農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷發(fā)票呢？加計(jì)扣除怎么計(jì)算呢？100的買家*9%是進(jìn)項(xiàng)稅額 100*1是加計(jì)扣除 ？是這樣嗎？
對的 加計(jì)扣除就是直接按百分之10計(jì)算
我想問一下 這個是買價1000的10%計(jì)算還是入賬的1000*9%+910*1%計(jì)算？
買價1000的10%計(jì)算的 加計(jì)扣除的直接按百分之十
老師 收到的農(nóng)產(chǎn)品增值稅專用發(fā)票能加計(jì)扣除嗎？
取得農(nóng)產(chǎn)品專票 怎么計(jì)算加計(jì)扣除？
同學(xué)你好 這個可以的
農(nóng)產(chǎn)品專票如何計(jì)算加計(jì)扣除？
和普票是一樣的計(jì)算方法
免稅農(nóng)產(chǎn)品的話：買價1000元 入賬910，進(jìn)項(xiàng)是90，加計(jì)扣除9 ，專用發(fā)票 ：金額1000元 入賬917.43元 進(jìn)項(xiàng)是82.57元 加計(jì)扣除8.26 是這樣吧？
同學(xué)你好 1000*（1-10%）算出來是不含稅