老師 我們收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品 有從農(nóng)戶收購(gòu) 有從公司收購(gòu) 農(nóng)戶開(kāi)自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票 公司正常開(kāi)發(fā)票 我想問(wèn)一下 我們?cè)趺从?jì)算加計(jì)扣除
從農(nóng)戶收購(gòu)：農(nóng)戶開(kāi)具的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票可以作為計(jì)算加計(jì)扣除的依據(jù)。計(jì)算方法為：進(jìn)項(xiàng)稅額=買(mǎi)價(jià)×扣除率。其中，買(mǎi)價(jià)為收購(gòu)發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買(mǎi)價(jià)，扣除率為9%。如果企業(yè)將購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)銷售或委托加工13%稅率貨物，則在領(lǐng)用當(dāng)期可以加計(jì)1%進(jìn)項(xiàng)稅額。 從公司收購(gòu)：公司正常開(kāi)具的發(fā)票也可以用于計(jì)算加計(jì)扣除。具體計(jì)算方法根據(jù)發(fā)票類型而定： 取得一般納稅人開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票：以增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為進(jìn)項(xiàng)稅額。 取得小規(guī)模納稅人開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票：以增值稅專用發(fā)票上注明的金額和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。 取得（開(kāi)具）農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或收購(gòu)發(fā)票：以農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或收購(gòu)發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買(mǎi)價(jià)和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。
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老師利潤(rùn)表的第二季度期末資產(chǎn)負(fù)債表的金額，就是6月資產(chǎn)負(fù)債表的期末資產(chǎn)負(fù)債的金額
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3月開(kāi)進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)票，一直沒(méi)有銷項(xiàng)，6月份季報(bào)不抵扣，應(yīng)該沒(méi)事的吧？
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老師，1圖和2圖我想問(wèn)這個(gè)算增加的息稅前利潤(rùn)時(shí)，為什么減掉的不是購(gòu)買(mǎi)設(shè)備后的年金成本而是付現(xiàn)成本呢 3圖是想問(wèn)為什么算平均資本成本時(shí)不考慮所得稅的影響呢 長(zhǎng)期借款的
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老師，外賬上采購(gòu)員的備用金沖超3萬(wàn)多，內(nèi)賬上實(shí)際他的備用金余額還掛著1萬(wàn)多沒(méi)沖完。我們領(lǐng)導(dǎo)讓把內(nèi)賬和外賬的備用金都清零。那我可以這么做嗎？就是外賬上把沖超的3萬(wàn)多備用金對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)給采購(gòu)員，采購(gòu)員收到后再轉(zhuǎn)到公司的私卡里面。這個(gè)圖片上的賬務(wù)處理是我內(nèi)賬上做的一筆憑證。您看一下，我這樣做對(duì)嗎？對(duì)公賬戶銀行存款減少，私卡的銀行存款增加。
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老師好，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加的會(huì)計(jì)分錄該怎么做呢
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老師，您好！去年第四季度我們應(yīng)該第一次申報(bào)印花稅，但是忘申報(bào)了，今天申報(bào)今年2季度的印花稅時(shí)才發(fā)現(xiàn)，而且二季度的印花稅都已經(jīng)交費(fèi)了。那去年四季度沒(méi)有申報(bào)的印花稅怎么弄呢？謝謝！
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老師，一家小規(guī)模公司，只有法人一人，每個(gè)月申報(bào)個(gè)稅也是只申報(bào)法人的工資，6月份開(kāi)始法人做變更，法人換另外一個(gè)人，現(xiàn)在一直走流程，之前的那個(gè)法人工資6月就不做了，這家公司個(gè)稅直接0申報(bào)行不行，
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制造費(fèi)用與期間費(fèi)用的區(qū)別？
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老師，24年度我們公司有交易性金融資產(chǎn)本金320W，在年終時(shí)做了一筆公允價(jià)值變動(dòng)損益9W，在匯算清繳中填哪些表？如何填列？
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稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示去年企業(yè)所得稅年報(bào)滯納金未進(jìn)行納稅調(diào)整，電子稅務(wù)局反饋時(shí)，企業(yè)所得稅補(bǔ)稅及調(diào)整情況如何填寫(xiě)？去年無(wú)需繳稅，有退稅，沒(méi)選擇立即退稅，所以稅款、滯納金和罰款處就不填寫(xiě)，是把調(diào)整的滯納金填在納稅增調(diào)還是納稅減調(diào)處？詳細(xì)說(shuō)明處怎么寫(xiě)？
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老師 我搞不清楚加計(jì)扣除怎么計(jì)算 比如農(nóng)戶收購(gòu)的 1000的發(fā)票 入賬是910的價(jià)格+90的進(jìn)項(xiàng)稅 是這樣吧
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣計(jì)算的
從公司收購(gòu)的農(nóng)產(chǎn)品 開(kāi)普通發(fā)票 稅率是9 正常入賬 然后加計(jì)扣除怎么計(jì)算呢？
加計(jì)扣除百分之一 按百分之十計(jì)算
我領(lǐng)用環(huán)節(jié)才能加計(jì)扣除 領(lǐng)用之后就直接入賬金額*1% （910*1%）對(duì)嗎？
對(duì)的 這樣計(jì)算就可以
如果從農(nóng)戶收購(gòu)的農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷發(fā)票呢？加計(jì)扣除怎么計(jì)算呢？100的買(mǎi)家*9%是進(jìn)項(xiàng)稅額 100*1是加計(jì)扣除 ？是這樣嗎？
對(duì)的 加計(jì)扣除就是直接按百分之10計(jì)算
我想問(wèn)一下 這個(gè)是買(mǎi)價(jià)1000的10%計(jì)算還是入賬的1000*9%+910*1%計(jì)算？
買(mǎi)價(jià)1000的10%計(jì)算的 加計(jì)扣除的直接按百分之十
老師 收到的農(nóng)產(chǎn)品增值稅專用發(fā)票能加計(jì)扣除嗎？
取得農(nóng)產(chǎn)品專票 怎么計(jì)算加計(jì)扣除？
同學(xué)你好 這個(gè)可以的
農(nóng)產(chǎn)品專票如何計(jì)算加計(jì)扣除？
和普票是一樣的計(jì)算方法
免稅農(nóng)產(chǎn)品的話：買(mǎi)價(jià)1000元 入賬910，進(jìn)項(xiàng)是90，加計(jì)扣除9 ，專用發(fā)票 ：金額1000元 入賬917.43元 進(jìn)項(xiàng)是82.57元 加計(jì)扣除8.26 是這樣吧？
同學(xué)你好 1000*（1-10%）算出來(lái)是不含稅