你好老師，我這邊看一家酒店行業(yè)小規(guī)模納稅人報的是24年增值稅申報表提問一下，電子稅務局發(fā)票查詢當月金額是10w，應納增值稅不含稅銷售額和增值稅專用發(fā)票相同是6.9加上免稅銷售額3.6w，兩個金額加起來不是10.5w了，為什么兩個數據不一樣，有那些可能
主要是 4 個原因：1. 電子稅務局發(fā)票查詢可能含作廢 / 紅沖票，或按含稅金額統(tǒng)計，申報表只算有效、不含稅的；2. 有未開票但已申報的收入，申報表會多算；3. 發(fā)票日期和申報期對不上，部分票沒算進當期；4. 免稅收入統(tǒng)計口徑和申報時的劃分有差異。先統(tǒng)一 “當期、不含稅、有效票” 口徑再核對，基本能找到問題。
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老師，我有一個申報表報到一半，它提示 剔除不動產銷售額后，本期銷售額未達起征點，請將除不動產銷售額之外的本期應征增值稅銷售額（不含開具及代開專用發(fā)票銷售額）對應塡寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中. 怎么也保存不了。。小規(guī)模，季度不含稅收入30779.94+稅務代開專票10500=41279.94（發(fā)生在三月，稅率1% 一月，二月沒有開票）能幫我看看這是什么問題么
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老師，我們是家小規(guī)模企業(yè)，這個季度（4季度）沒有開票 但是有8萬的收入，申報增值稅的時候應該填 應征增值稅不含稅銷售額（3%） 這欄的 本期數 是嗎？然后根據最新政策，一個季度45萬以下收入的小規(guī)模納稅人可以免增值稅。那 申報表10行 小微企業(yè)免稅銷售額 是不是也 填 8萬? 還有11行 未達到起征點銷售額，這個是什么？我應該填哪個？
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你好，老師！我是一般納稅人，上期有個貨物13%的稅率不小心開成了1%，已經跨月，本期已經紅沖且開了正確的發(fā)票，我們公司增值稅一直有留抵得，好幾個月沒交過稅，上個月因為開錯稅率，這個月我該怎么申報？電子稅務局的增值稅報表，存根聯(lián)是一個點的銷售額和稅額，附表一數據為零。該如何申報？
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老師你好，小規(guī)模納稅人在2022年第四季度時開具免稅發(fā)票，1月份開具增值稅負數免稅發(fā)票，1月份又開具增值稅專用發(fā)票3%的，負數免稅發(fā)票和3%專用發(fā)票價稅合計金額是一樣的，這個月去稅務局柜臺更正申報了2022年第四季度的增值稅申報，本季度申報增值稅是按照實際來填寫的，請問一下那2022年的企業(yè)所得稅需不需要也更正一下?。?/p>
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老師，你好，我問一下我公司是小規(guī)模納稅人，去年開的專用發(fā)票是3個點的發(fā)票，增值稅和附加都交過了，今年又退回來了讓重新開具一樣的金額，但是去今年開的票是一個點的稅，稅款這塊就有差額，相當于多交了稅款，我在增值稅申報表上應該怎么填寫
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第二點的?有未開票但已申報的收入，申報表會多算，這個如果有未開票收入是不是填入應征增值稅不含銷售額里面？但是我這項金額和增值稅專用發(fā)票不含稅和他是一樣的，就沒未開票收入是不是
未開票但已申報的收入，需填入申報表 “應征增值稅不含稅銷售額”（一般納稅人填《附列資料（一）》“未開具發(fā)票” 欄，小規(guī)模填對應 “未開票收入” 欄），這是正確操作，不會導致申報表 “多算”，反而能準確反映實際經營收入。 若 “未開票收入金額” 和 “增值稅專用發(fā)票不含稅金額” 完全一樣，僅說明兩種收入形式（開票 / 未開票）的金額巧合相等，但不代表 “沒有未開票收入”—— 只要存在實際發(fā)生、未開發(fā)票但需繳稅的業(yè)務，就需單獨填列 “未開票收入”，不能因金額與專票金額一致就省略。