借 應(yīng)付職工薪酬-社會保險費，其他應(yīng)付款-代扣員工社保，貸 銀行存款，這是記錯的分錄，實際上這筆社保費，應(yīng)該計入管理費用-研發(fā)費-社保

你好，然后你再做一個 借管理費用，研發(fā)費社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保，這個不就可以了，你看一下你之前的社保具體在哪個坑嗎？如果沒有計提 補上面的

計提了，就是科目放錯了，按照老師你做的這個科目，報表會有問題嗎？還是把之前的科目做負(fù)數(shù)，這個月按照正確的科目做呢

借管理費用、研發(fā)費用、社保 貸錯誤的計題科目 在這里面調(diào)整就可以的。之前的不影響，影響你這個月的財務(wù)報表。

老師，貸錯誤的計提科目是什么意思，我做錯的科目不是計提，記錯在應(yīng)付職工薪酬社保費，應(yīng)該是記在研發(fā)費社保費

你好，那你現(xiàn)在借管理費用、研發(fā)費用社保貸應(yīng)付職工薪酬社保做這個不就可以了？

就看下平了吧，因為你上面只有支付的，沒有坐計提呀，所以我給你補上了。

計提每個月都做，沒有錯，就是支付的科目放錯了，老師你的意思是做一筆借管理費研發(fā)費社保，貸應(yīng)付職工薪酬社保，就行了是吧，那社保費會不會增加了，在報表上

會的，你不就是做錯了這一個，其他的都正確嗎？如果是的話，利潤表里面的費用會增加。

其他科目對的，我檢查了，更正的話也會使費用增高嗎

對的是的，會增加你的費用的。

費用增加是對的，因為之前記錯科目，導(dǎo)致費用少的，是這樣理解吧老師