老師好 想咨詢一下，公司之前沒有銷項(xiàng)稅，所以進(jìn)項(xiàng)稅當(dāng)時(shí)計(jì)入其他應(yīng)付款科目，現(xiàn)在有銷項(xiàng)稅了，之前的進(jìn)項(xiàng)稅如何寫分錄？
你好，你的意思是確認(rèn)收入了，對(duì)嗎？
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Q
公司剛成立2年，進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)，未交過(guò)增值稅，之前有一筆高速費(fèi)計(jì)算了進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在想轉(zhuǎn)出，如何寫分錄？
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Q
老師接受以前財(cái)務(wù)，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅下面就設(shè)了銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)、已交稅金、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅、出口退稅。當(dāng)以前交稅的時(shí)候（銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的）也沒有作轉(zhuǎn)出，所以現(xiàn)在三級(jí)科目下邊都有余額，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理好呢？
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想咨詢一下，我剛看了之前人做的憑證，一般付款當(dāng)月取得的是專票會(huì)做一筆借方的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣，發(fā)現(xiàn)要交的稅比較多的時(shí)候會(huì)提前抵扣還沒付款的供應(yīng)商專票，這時(shí)會(huì)暫時(shí)放在其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅，等付款當(dāng)月沖銷這個(gè)科目，再做進(jìn)待抵扣，用這個(gè)其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目合理嗎？
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我們公司有增值稅加計(jì)抵減的項(xiàng)目，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額百分之十可以抵減，之前一直沒有入賬，現(xiàn)在銷項(xiàng)抵減了這部分留抵想問下怎么設(shè)置科目以及記賬。
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Q
我們公司有增值稅加計(jì)抵減的項(xiàng)目，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額百分之十可以抵減，之前一直沒有入賬，現(xiàn)在銷項(xiàng)抵減了這部分留抵想問下怎么設(shè)置科目以及記賬。
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老師我想問下，10月還是小規(guī)模納稅人，有個(gè)業(yè)務(wù)，但是沒開票，現(xiàn)在11月了升為了一般納稅人，現(xiàn)在客戶要開票了，這個(gè)稅率是按多少開？是按照小規(guī)模的征收率開？還是一般納稅人稅率開？客戶想要13%的稅率
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老師，我公司是小規(guī)模的中醫(yī)館，現(xiàn)在內(nèi)帳，我們跟外面的團(tuán)隊(duì)合作，他帶客戶來(lái)我們醫(yī)館消費(fèi)，總收入是177066（其中有個(gè)客戶交了100的定金要退款，不含在177066里面，我做了其他應(yīng)付款），9月份收款78951已經(jīng)確認(rèn)收入，其中欠款的部分是98115，我們給對(duì)方的返點(diǎn)是45個(gè)點(diǎn)，返傭金是：79679.7，團(tuán)隊(duì)要給我們醫(yī)館再打18435.3，但是團(tuán)隊(duì)直接再打給我們的傭金中扣了要退客戶100定金，實(shí)際支付給我們的是18335.3，現(xiàn)在團(tuán)隊(duì)說(shuō)欠款直接在傭金中抵扣，我按照這個(gè)抵扣來(lái)做的話，我發(fā)覺我的利潤(rùn)負(fù)數(shù)好大，我是不是可以按照實(shí)際收入來(lái)做才會(huì)顯示我真是的利潤(rùn)，請(qǐng)問這個(gè)分錄要怎么樣做呢？
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老師，請(qǐng)問公司申報(bào)工資薪金個(gè)稅1-9月在別的電腦上面申報(bào)，10月（現(xiàn)在）申報(bào)提示×××上一屬期按照6萬(wàn)扣除累計(jì)減除費(fèi)用，請(qǐng)繼續(xù)保持或從1月屬期開始更正。怎樣更正操作處理？
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老師請(qǐng)問一下，簡(jiǎn)易計(jì)稅，及繳稅會(huì)計(jì)分錄。
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建筑業(yè)掛靠工程，掛靠方是不是只需要用表格做賬就行了，因?yàn)樗械臉I(yè)務(wù)都是以被掛靠方的單位名稱來(lái)進(jìn)行的！
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公司美金支付15175 匯率7.88，換轉(zhuǎn)成人民幣107439 可對(duì)方開票的金額是107560.4 少支付金額應(yīng)該是如何做會(huì)計(jì)分錄？
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老師，我剛沖紅發(fā)票了，沖紅日期是今天，那我直接去第二季度更正增值稅申報(bào)變咯，發(fā)票6月多開了一次，免稅的。?，F(xiàn)在我要做股權(quán)變更，稅局不通過(guò)，所以上次第三季度申報(bào)表與財(cái)報(bào)數(shù)不一樣，我上次為了報(bào)稅，改一致
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老師，有工資薪金個(gè)稅計(jì)算器不？個(gè)稅怎么計(jì)算？
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工商年報(bào)忘了做，解除非正常要什么材料，走什么流程
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@董孝彬老師，別的老師別回答
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是的，老師
您好，當(dāng)時(shí)您是怎么做賬的？麻煩發(fā)一下看看。
比如購(gòu)買商品：借：庫(kù)存商品 其他應(yīng)付款 貸：應(yīng)付賬款或者銀行存款
借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、銷項(xiàng)稅就可以了嗎？ 那我之前計(jì)入其他應(yīng)付款科目也不沒有變化呀？
應(yīng)付款你應(yīng)該是歸還給對(duì)方的時(shí)候才做賬。
沒理解啥意思
就是你采購(gòu)的時(shí)候等于是沒有給對(duì)方錢的意思，所以貸方才是其他應(yīng)付款，對(duì)吧？
我當(dāng)時(shí)沒有銷項(xiàng)稅，所以進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入其他應(yīng)付款科目，現(xiàn)在有銷項(xiàng)稅了 需要怎么處理？
購(gòu)買商品：借：庫(kù)存商品 其他應(yīng)付款 貸：應(yīng)付賬款或者銀行存款 這個(gè)是您購(gòu)買商品的有銷項(xiàng)稅額的時(shí)候得確認(rèn)收入，得按照上面我發(fā)給他發(fā)給您的這么做。