每月都有費(fèi)用發(fā)票是專票，我們目前沒有收入，這些費(fèi)用報(bào)銷是公戶支付個(gè)人，需要做銀行賬 那這些費(fèi)用票我是每個(gè)月都認(rèn)證留抵然后正常做賬 還是把進(jìn)項(xiàng)稅暫時(shí)先做到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，等認(rèn)證之后再轉(zhuǎn)出 幾個(gè)老師說的都不一樣 哪種更合理

老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷售和采購入庫因?yàn)橘d銷還有開票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會(huì)暫估入庫，暫估出庫，后面票來了，再?zèng)_回按票來，我那天看一個(gè)憑證，我看明白為啥？是我們采購單位票來了申請(qǐng)我們付款的附件，借應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)的金額），應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款外部應(yīng)付 問題一我們前面是暫估入庫的，這樣的一般入庫金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來，踢出來的入啥稅額入啥科目？ 問題二針對(duì)上述會(huì)計(jì)憑證，他這個(gè)暫估入庫，之前的憑證還有之后，既這個(gè)從采購，暫估入庫，到后面供應(yīng)商發(fā)票來了我們賬面上做真正的入庫調(diào)整付款給對(duì)方，他的憑證是怎么做的？我想不太通

這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)開進(jìn)來，抵扣夠了，那不認(rèn)證抵扣，但做賬還是做進(jìn)去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 其他需要做嗎？就是他那個(gè)抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個(gè)科目，一個(gè)進(jìn)項(xiàng)和一個(gè)銷項(xiàng)，增值稅費(fèi)用交掉的話就做掉應(yīng)交稅費(fèi)已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)的話，就做到進(jìn)項(xiàng)稅額里面。然后抵扣的話，到時(shí)候就一反正抵扣掉。那進(jìn)跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個(gè)月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅科目的話就會(huì)是負(fù)數(shù)，就是應(yīng)交稅費(fèi)里面的 ，這樣可以嗎

想咨詢一下，我剛看了之前人做的憑證，一般付款當(dāng)月取得的是專票會(huì)做一筆借方的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣，發(fā)現(xiàn)要交的稅比較多的時(shí)候會(huì)提前抵扣還沒付款的供應(yīng)商專票，這時(shí)會(huì)暫時(shí)放在其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅，等付款當(dāng)月沖銷這個(gè)科目，再做進(jìn)待抵扣，用這個(gè)其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目合理嗎？

A會(huì)計(jì)每月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 B會(huì)計(jì)做原材料采購入庫時(shí)做 借：原材料 其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 -供應(yīng)商 本來A會(huì)計(jì)每月認(rèn)證時(shí)做 貸：其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅額的 把B會(huì)計(jì)做的貸方?jīng)_平的 但是現(xiàn)在兩個(gè)科目都有余額了 請(qǐng)問做賬怎么把這兩個(gè)科目沖平？