每月都有費用發(fā)票是專票，我們目前沒有收入，這些費用報銷是公戶支付個人，需要做銀行賬 那這些費用票我是每個月都認(rèn)證留抵然后正常做賬 還是把進(jìn)項稅暫時先做到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅，等認(rèn)證之后再轉(zhuǎn)出 幾個老師說的都不一樣 哪種更合理

老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷售和采購入庫因為賒銷還有開票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會暫估入庫，暫估出庫，后面票來了，再沖回按票來，我那天看一個憑證，我看明白為啥？是我們采購單位票來了申請我們付款的附件，借應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額（負(fù)數(shù)的金額），應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額，貸應(yīng)付賬款外部應(yīng)付 問題一我們前面是暫估入庫的，這樣的一般入庫金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來，踢出來的入啥稅額入啥科目？ 問題二針對上述會計憑證，他這個暫估入庫，之前的憑證還有之后，既這個從采購，暫估入庫，到后面供應(yīng)商發(fā)票來了我們賬面上做真正的入庫調(diào)整付款給對方，他的憑證是怎么做的？我想不太通

這個月進(jìn)項開進(jìn)來，抵扣夠了，那不認(rèn)證抵扣，但做賬還是做進(jìn)去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 其他需要做嗎？就是他那個抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個科目，一個進(jìn)項和一個銷項，增值稅費用交掉的話就做掉應(yīng)交稅費已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項稅額，進(jìn)項的話，就做到進(jìn)項稅額里面。然后抵扣的話，到時候就一反正抵扣掉。那進(jìn)跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅科目的話就會是負(fù)數(shù)，就是應(yīng)交稅費里面的 ，這樣可以嗎

想咨詢一下，我剛看了之前人做的憑證，一般付款當(dāng)月取得的是專票會做一筆借方的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣，發(fā)現(xiàn)要交的稅比較多的時候會提前抵扣還沒付款的供應(yīng)商專票，這時會暫時放在其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項稅，等付款當(dāng)月沖銷這個科目，再做進(jìn)待抵扣，用這個其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項稅這個科目合理嗎？

A會計每月認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票時做 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 B會計做原材料采購入庫時做 借：原材料 其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款 -供應(yīng)商 本來A會計每月認(rèn)證時做 貸：其他應(yīng)收款-進(jìn)項稅額的 把B會計做的貸方?jīng)_平的 但是現(xiàn)在兩個科目都有余額了 請問做賬怎么把這兩個科目沖平？