23年有一筆加計扣除的增值稅750元，未計入營業(yè)外收入，未交增值稅也一直掛著這個750元，24年發(fā)現(xiàn)后，匯算清繳后也在其他那里調(diào)增了，問下這整個會計分錄怎么寫？
借利潤分配，未分配利潤，但應(yīng)交稅費未交增值稅。
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去年加計抵扣計提多計提了9.99，12月的時候已經(jīng)全部抵減增值稅了，這個月稅務(wù)查出來加計稅額錯了，報表已全部重新申報，那我賬務(wù)要怎么調(diào)整？我已經(jīng)匯算清繳，可不可在今年的賬務(wù)直接調(diào)整，借應(yīng)交稅費、增值稅加計扣除負數(shù)， 貸營業(yè)外收入負數(shù) 借應(yīng)交稅費、增值稅加計扣除 貸應(yīng)交稅費、未交增值稅 借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸銀行存款
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老師，22年購進工具38938.05元，22年未計提折舊，22年所得稅匯算清繳時享受500萬元以下，一次性加計扣除，現(xiàn)23年所得稅年度匯繳 ，是需要資產(chǎn)折舊，攤銷表調(diào)增7787.61元嗎？ 38938.05/5=7787.61元，然后22年買的做賬時沒有做計提折舊的分錄，23年也沒有做會計分錄，現(xiàn)在這個要怎么處理的？
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23年有一筆加計扣除的增值稅750元，未計入營業(yè)外收入，未交增值稅也一直掛著這個750元，24年發(fā)現(xiàn)后，匯算清繳后也在其他那里調(diào)增了，問下這整個會計分錄怎么寫？
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老師，23年有一筆銷售退回，開到了2024年5月，也未入賬，正常分錄分錄是不是這個 借：應(yīng)收賬款 -130000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 3786.41 貸：主營業(yè)務(wù)收入：-126213.59 現(xiàn)在匯算清繳這個收入怎么調(diào)整？跨年分錄怎么做
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老師，關(guān)于增值稅加計抵扣的問題： 1）之前財務(wù)每次是產(chǎn)生進項時，借：應(yīng)交稅費-進項 貸：營業(yè)外收入 2）之前申報增值稅時，加計表里，填了本期調(diào)減數(shù)10000元，本期實際抵減額也是10000元 3）現(xiàn)在稅局老師要求更正23年的匯算清繳，因為營業(yè)外收入是0，讓營業(yè)外收入調(diào)到10000元 4）那這個10000元的營業(yè)外收入對應(yīng)的分錄是什么？呢？
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老師，現(xiàn)核查發(fā)現(xiàn)24年購進的物品有兩百多萬沒有發(fā)票，但今年做24年匯算清繳的時候沒注意到這個問題，請問現(xiàn)在該怎么辦？
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老師，我想咨詢一下，我那個新的公司就被限制了嘛？然后他現(xiàn)在要開一張租金的發(fā)票。那么，我租金發(fā)票，我是不是從我起租的那一個月，然后到現(xiàn)在目前為止幾個月，然后租金多少錢這樣子開，然后我發(fā)給那邊，讓他們幫我開就好。是這樣子嗎？只要說租金是多少，然后幾個月這樣子就可以是嗎？
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老師，我們掛靠中深建業(yè)公司做工程，買材料開發(fā)票給他們公司做賬，抵扣款我們可以拿回來，應(yīng)該怎么做帳呢？
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老師，那補繳的所得稅費用呢？會計分錄
借利潤分配未分配利潤貸，應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借，應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸，銀行存款。
老師，我為未交增值稅750是掛在貸方的
那你加記扣除怎么做的？你在貸方的話相當(dāng)于是欠稅款。
我是這樣分錄的，糾結(jié)
那我給你寫了之后，你充了790，讓你為教增值稅是不是有欠款？
我截圖數(shù)字錯誤了，是750，我寫成了790，寫錯了
那你現(xiàn)在未交增值稅，借方有余額是不是？如果是的話，借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費未交增值稅。750做了之后，這個沒有余額了才對。
按照我做的分錄，就平了，沒有余額了，就是我這個分錄，先放到營業(yè)外收入，24年是不是要調(diào)減啊，如果調(diào)減了，一增一減是不是等于沒有補繳所得稅
是的，對的，是這么做的。