老師，會(huì)計(jì)處理與稅收規(guī)定存在差異需納稅調(diào)整的項(xiàng)目有哪些
你好，看我給你發(fā)的圖片的呢
-
Q
某企業(yè)2019年度利潤總額700萬元，發(fā)生的交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定存在以下三項(xiàng)差異：（1）以800萬元成本購入的某項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)，2019年末其公允價(jià)值為900萬元。 此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生_萬元的__暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整__萬元。（2）企業(yè)因售后服務(wù)等原因于本年度確認(rèn)了100萬元的預(yù)計(jì)負(fù)債。 此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生_萬元的__暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整_萬元。 (3）期初存貨800萬元，當(dāng)年計(jì)提了50萬元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生_萬元的__暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整_萬元。
-
Q
某企業(yè)2019年度利潤總額700萬元，發(fā)生的交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定存 在以下三項(xiàng)差異:(1)以800萬元成本購入的某項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)，2019年末其公允價(jià)值為900萬元。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生萬元的暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整萬元。(2)企業(yè)因售后服務(wù)等原因于本年度確認(rèn)了100萬元的預(yù)計(jì)負(fù)債。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn) 生萬元的暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整萬元。(3)期初存貨800 萬元，當(dāng)年計(jì)提了50萬元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生萬元的暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整 萬元。
-
Q
32.某企業(yè)2019年度利潤總額700萬元，發(fā)生的交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定存在以下三項(xiàng)差異:(1)以800萬元成本購入的某項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)，2019年末其公允價(jià)值為900萬元。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生萬元的暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整_萬元。(2)企業(yè)因售后服務(wù)等原因于本年度確認(rèn)了100萬元的預(yù)計(jì)負(fù)債。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生萬元的暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整__萬元。(3)期初存貨800萬元，當(dāng)年計(jì)提了50萬元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生萬元的_暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整_萬元。
-
Q
某企業(yè)2019年度利潤總額700萬元，發(fā)生的交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定存在以下三項(xiàng)差異：（1）以800萬元成本購入的某項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)，2019年末其公允價(jià)值為900萬元。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生_萬元的_暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整__萬元。（2）企業(yè)因售后服務(wù)等原因于本年度確認(rèn)了100萬元的預(yù)計(jì)負(fù)債。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生_萬元的_暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整_萬元。（3）期初存貨800萬元，當(dāng)年計(jì)提了50萬元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生_萬元的_暫時(shí)性差異，對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整_萬元。
-
Q
某企業(yè)2019年度利潤總額￥7,000,000發(fā)生的交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定存在以下三項(xiàng)差異以￥8,000,000成本購入的某項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)2019年沒其公允價(jià)值為￥9,000,000此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生多少萬元的什么暫時(shí)性差異對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整多少萬。元二企業(yè)因售后服務(wù)等原因與本年度確定了￥1,000,000的，預(yù)計(jì)負(fù)債此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生多少萬元的什么暫時(shí)性差異對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整多少萬元期初存貨￥8,000,000當(dāng)年紀(jì)提了￥500,000的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備此項(xiàng)會(huì)產(chǎn)生多少萬元的什么暫時(shí)性差異對(duì)利潤進(jìn)行納稅調(diào)整多少萬元。
熱門問答 更多>
-
小微企業(yè)優(yōu)惠政策一般納稅人有哪些
-
核定農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，怎么入賬
-
老師，您好，我們的商標(biāo)當(dāng)時(shí)入賬時(shí)沒入無形資產(chǎn)，由于金額小直接入了費(fèi)用，現(xiàn)在我可以直接開票賣出嗎，需要調(diào)賬嗎
-
開始都需要交社保，那么哪些情況不用交？還有一直工程款沒有回，一直工資沒發(fā)，那發(fā)的之前的工資需要交社保嗎
-
老師，收到加油預(yù)付卡怎么做分錄
-
請(qǐng)問小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，增值稅按季度繳納，每個(gè)月的應(yīng)交增值稅需要轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎，還是等一個(gè)季度末再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值，轉(zhuǎn)了未交增值稅之后再去繳費(fèi)。要是不超30萬的季度末，就把未交增值稅及附加稅再轉(zhuǎn)成營業(yè)外收入
-
外賬上產(chǎn)成品的數(shù)量一般如何確定呀
-
請(qǐng)問老師，職工保險(xiǎn)，五險(xiǎn)中間斷交了兩個(gè)月，再從第三個(gè)月續(xù)交，可以嗎？
-
老師，公司只做出口，是不是除了需要退稅的采購發(fā)票開成專票，費(fèi)用相關(guān)的票可以都選擇開成普票嗎
-
老師好，如果公司替員工承擔(dān)個(gè)人所得稅，那該怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
年報(bào)中有好多
不指這些
您好，這個(gè)是常見的呢，有很多，不可能全部歸集的
相關(guān)文件發(fā)我一下唄
中華人民共和國企業(yè)所得稅法(_) 中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例(中華人民共和國國務(wù)院令第512號(hào))
老師，為什么攤余成本都是逐漸靠近面值的
你好，攤余成本，一般在購入時(shí)，與賬面價(jià)值是不相等的。? ?借：債權(quán)投資-成本（賬面價(jià)值）? ? -利息調(diào)整（差額，可在貸方） 貸：銀行存款? ? ?隨著一期一期財(cái)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算，同樣涉及債權(quán)投資-利息調(diào)整科目的。而這是的方向，與初始的方向，是正好相反的。? ? 所以，越來越接近面值的。? ?持有到期的話? ? ? 利息調(diào)整的科目余額，是為0的哦。