那看本年累計發(fā)生額是不是看所有科目的增加方

我感覺這個公司以前的賬不對，現(xiàn)在年度匯算清繳了，我能用她做的數(shù)據(jù)報嗎

不是的 也有的看貸方啊 比如收入類科目 投資收益 營業(yè)外收入之類的 看科目性質(zhì)決定

是?。∷晕艺f的是看增加方，我沒說借方，

不光是看增加 也要看減少的方向 比如計提了工資 應(yīng)付職工薪酬貸方增加 但是發(fā)放是看借方 匯算清繳前沒有發(fā)放完 貸方的金額也不能全部扣除的

那我怎么判斷到底以哪個為準(zhǔn)呢

看匯算清繳前計提的工資有沒有實際發(fā)放完啊 如果已經(jīng)實際發(fā)放了 那就帳載金額 實際發(fā)生額 稅收金額都是一樣的 如果沒有那就只能稅前扣除已經(jīng)發(fā)放的 要納稅調(diào)增

如果計提的金額比實發(fā)的少呢？

如果計提的金額比實發(fā)的少 就補計提 做匯算清繳納稅調(diào)減

補計提要不要在發(fā)放月做分錄

匯算清繳前補做分錄就好了 正常應(yīng)該是在發(fā)放前補計提 如果您發(fā)放工資的月份已經(jīng)結(jié)賬 那就匯算清繳前補計提

不管哪個月都行是吧

也就是應(yīng)付職工薪酬年底不平說明要補計提平調(diào)嗎