老師，我公司往來賬戶都是全部科目在使用，不涉及科目重分類情況，但是最近出現(xiàn)了個(gè)問題，我之前的會(huì)計(jì)在報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅的時(shí)候填寫資產(chǎn)負(fù)債表，上面的其他應(yīng)收款期末數(shù)是正數(shù)1200，但是我看用友的6月底資產(chǎn)負(fù)債表是負(fù)數(shù)，這是怎么回事呢，我找了半天不知道原因。

新辦企業(yè)幾個(gè)月了，尚未正式營(yíng)業(yè)。目前是借款在運(yùn)行的，所以我前面借款部分做的是應(yīng)付賬款。但是最近按照上層要求，借款部分做到應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，導(dǎo)致最終資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額是負(fù)數(shù)。請(qǐng)問這個(gè)情況下，我的企業(yè)所得稅季報(bào)里的資產(chǎn)總額如何填寫？因?yàn)槲以嚵?，無法填寫為負(fù)數(shù)？

老師，問下應(yīng)交稅費(fèi)貸方負(fù)數(shù)在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該填寫在那個(gè)科目上，在正常被允許的情況下，因?yàn)橛胁糠謫T工工資沒發(fā)放但是申報(bào)了個(gè)稅，產(chǎn)生的

老師，在資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)里是要記個(gè)稅嘛？我們現(xiàn)在剛用財(cái)務(wù)軟件記賬，在應(yīng)交稅費(fèi)的期初余額里填了個(gè)稅，在登記記賬憑證后個(gè)稅貸方金額就多了，因?yàn)榘l(fā)工資的時(shí)候貸方有個(gè)稅科目，在繳納稅款的時(shí)候沖抵個(gè)稅，那樣的話，期初的個(gè)稅還是留在貸方了。

你好，10月份的社保沒交，假如公司只有一個(gè)員工。單位負(fù)擔(dān)社保部分是100，個(gè)人負(fù)擔(dān)社保部分是50。但公司規(guī)定這個(gè)員工的社保個(gè)人負(fù)擔(dān)部分是公司免費(fèi)給他交的。但因?yàn)楣緵]錢，10月份只是申報(bào)了社保，沒交社保。公司規(guī)定扣完五險(xiǎn)后，員工實(shí)收工資5000，員工本月出勤正常。那么在做這個(gè)員工工資表的時(shí)候，計(jì)提金額應(yīng)該是5050，工資表社保那一列還需要填寫50嗎？因?yàn)闆]交社保。謝謝你了