請(qǐng)問那個(gè)老師進(jìn)出口方面現(xiàn)在有在做是最新離線版還有在做的想咨詢一下問題

老師您好， 我想請(qǐng)教關(guān)于全盤會(huì)計(jì)的每月工作流程（工作內(nèi)容）是不是如下列所示： 1. 每月根據(jù)公司發(fā)生的每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在系統(tǒng)做相關(guān)的記賬憑證，月底會(huì)自動(dòng)出相關(guān)的報(bào)表 2. 每月在航天開票系統(tǒng)或者將來(lái)的稅務(wù)UK系統(tǒng)開銷項(xiàng)發(fā)票，月底導(dǎo)出銷項(xiàng)發(fā)票清單 ３.每月登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（廣東），進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證，然后打印認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票清單 4. 每月進(jìn)入國(guó)家稅務(wù)總局廣東省電子稅務(wù)局，根據(jù)相關(guān)的金額先填寫納稅報(bào)表，再納稅申報(bào)，后繳費(fèi)就完成 5. 每月在自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端，進(jìn)行申報(bào)人個(gè)所得稅 以上就是每個(gè)月全盤會(huì)計(jì)人員需要處理工作的流程嗎？是否理解正確，是否有需要補(bǔ)充的，麻煩老師請(qǐng)教一下，十分謝謝！

公司是具有進(jìn)出四經(jīng)營(yíng)權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)，出口產(chǎn)品買行"先、抵、退“方法，記賬本位幣為人民市，對(duì)外市交易采用交易昌即期匯率折算。銷售和外購(gòu)貨物的增值稅稅率為13%，退稅率19%，該廠20x2年有關(guān)業(yè)務(wù)如下一月份(1）報(bào)關(guān)離境出口商品，F(xiàn)OB：USD35萬(wàn)元，匯率：5.2（2）內(nèi)銷商品銷售額：500萬(wàn)元（3）外購(gòu)貨物取得的增值稅專用發(fā)票上汪明的價(jià)款550萬(wàn)元，貨物已驗(yàn)收入庫(kù)(4）將自產(chǎn)產(chǎn)品用于對(duì)外投資，折合銷售額20萬(wàn)元(5）期初"應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅“借方余額8萬(wàn)元二月份(1）報(bào)關(guān)離境出口商品，F(xiàn)OB：USD30萬(wàn)元，匯率：5.35（2）內(nèi)銷商品銷售額：500萬(wàn)元(3）外購(gòu)貨物取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款330萬(wàn)元，貨物己驗(yàn)收入庫(kù)（4）本月工程外購(gòu)貨物成本20萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票。要求：計(jì)算出一月和二月的以下數(shù)據(jù)值本期內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額全部進(jìn)項(xiàng)稅額免抵退稅不得允征抵扣稅額木期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額上期留抵稅額木期應(yīng)納稅額允抵退稅額應(yīng)退稅額允抵稅額布期留抵稅額

出口退稅流程 a.獲得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)與海關(guān)進(jìn)出口權(quán)后，需要出口退（免）稅備案； b.取得報(bào)關(guān)單、收匯等憑證、勾選確認(rèn)發(fā)票，錄入出口退稅數(shù)據(jù)申報(bào) *當(dāng)取得出口退稅報(bào)關(guān)單與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票并收匯后，就可以在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)匯總錄入退稅申報(bào)數(shù)據(jù)（出口明細(xì)表、進(jìn)貨明細(xì)表、匯總申報(bào)表、打印申報(bào)表、生成申報(bào)電子數(shù)據(jù)包） c.稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后，取得退稅款 老師這個(gè)是我自己總結(jié)的出口退稅流程，看下還有需要補(bǔ)充修改的嗎？

稅務(wù)查到22年，23年有幾筆收入應(yīng)當(dāng)提前一兩個(gè)月計(jì)入收入繳稅，現(xiàn)在要求更改相關(guān)月份申報(bào)表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值稅申報(bào)表為無(wú)票收入，再更正五月份新增一筆負(fù)數(shù)再新增一筆正數(shù)開票收入，金額都不大，銷項(xiàng)稅也就幾十百八塊，只是要求非要提前按相關(guān)日期申報(bào) 問題一，這樣更改的同時(shí)會(huì)產(chǎn)生滯納金，進(jìn)項(xiàng)稅的也是五月勾選的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申請(qǐng)留抵退稅，附加稅也會(huì)有變動(dòng)。會(huì)涉及到應(yīng)交稅費(fèi)相關(guān)科目，營(yíng)業(yè)稅金及附加的變動(dòng)，現(xiàn)在是24年，怎么更改22年相關(guān)月份有變化的科目，還是在24年做調(diào)整。怎么調(diào)整。 問題二，22年企業(yè)所得稅匯算清繳過了。23年也已經(jīng)匯算清繳過了，現(xiàn)在是24年，應(yīng)該怎么調(diào)整22年的相關(guān)事項(xiàng)。