老師好！我剛接手一家小微企業(yè)的賬，發(fā)現(xiàn)賬上出現(xiàn)公司借法人的錢墊付備用金，列入其他應(yīng)收款科目，而法人支付其他費(fèi)用未取得發(fā)票時，列入其他應(yīng)付款科目，請問有必要這樣分兩個科目做分錄嗎？

老師好，請問， 公司電費(fèi)沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據(jù)入賬，每月收據(jù)的分錄： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)，貸：現(xiàn)金。 到年底，需要把這個“其他應(yīng)付款-電費(fèi)”轉(zhuǎn)到“管理費(fèi)用-電費(fèi)”嗎？分錄：借 管理費(fèi)用-電費(fèi)，貸 其他應(yīng)付款-電費(fèi)。 然后匯算清繳時，因?yàn)闆]有發(fā)票，再納稅調(diào)增？ 還是就把“其他應(yīng)付款-電費(fèi)”這個借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調(diào)整了。 老師，哪種好呢？

老師，我們是一家銷售母嬰用品的公司，之前的會計做賬出現(xiàn)一些問題。目前賬上的情況是，庫存現(xiàn)金特別大，有九百多萬。應(yīng)收賬款出現(xiàn)貸方余額一千多萬，其他應(yīng)付款也出現(xiàn)借方余額五十萬，請問我需要怎么去分析企業(yè)存在的問題，接下來需要怎么調(diào)整亂賬呢？期待您的回復(fù)，感謝！

老師，您好，請教您一個實(shí)操問題，公司賬上顯示在2008年收了其他個人（與公司沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系）一筆9萬多的現(xiàn)金，分錄：借庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款?，F(xiàn)在公司年底清賬，打算把這筆錢還給他。問題：1、公司這樣處理合理合法嗎？2、針對這項(xiàng)業(yè)務(wù)，老師可以提供一個收據(jù)模板嗎？以上請老師幫忙解答，不甚感謝

老師，有個問題請教一下，就是新交接一家公司，之前的會計是手工賬，我在填寫填初始數(shù)據(jù)時試算不平衡，應(yīng)交稅費(fèi)賬上余額比他的申報表上多0.08，其他應(yīng)付款少0.03，未分配利潤少0.04，我該怎么調(diào)整，按申報表金額調(diào)嗎