老師，我們公司有兩個(gè)不同法人的一般納稅人公司和小規(guī)模納稅人公司，想用小規(guī)模的那個(gè)公司開(kāi)勞務(wù)專票給一般納稅人公司，但是這個(gè)是異地項(xiàng)目需要預(yù)交，預(yù)交增值稅稅率是多少？

我公司為建筑工程有限公司，現(xiàn)承包一項(xiàng)目勞務(wù)清包，小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在需要開(kāi)票，是開(kāi)“建筑服務(wù)” 工程服務(wù) 1% 的稅率嗎？異地預(yù)繳也是按1%征收率預(yù)繳全部增值稅嗎？

請(qǐng)教老師，建筑施工企業(yè)，小規(guī)模納稅人，異地施工，在項(xiàng)目所在地預(yù)繳稅款的時(shí)候，增值稅稅額是按照收入額/1.01*0.01來(lái)計(jì)算并繳納的。但是我們開(kāi)給甲方的發(fā)票，由于分多張開(kāi)的，所以將每張發(fā)票的稅額加總在一起，得出的總稅額與預(yù)繳稅款時(shí)計(jì)算繳納的稅額少了2毛多錢，這種情況該怎么做賬呢？就是說(shuō)我們預(yù)繳稅款時(shí)繳納的比開(kāi)出發(fā)票上面的稅額多了2毛多。我這邊做賬的話應(yīng)交增值稅的稅額記哪個(gè)數(shù)？如果是按開(kāi)出發(fā)票上面的稅額記，那預(yù)繳時(shí)多交的2毛多稅務(wù)局會(huì)走退稅程序嗎？

小規(guī)模建筑行業(yè)想要開(kāi)具外經(jīng)證到外地辦公，到時(shí)開(kāi)發(fā)票是不是在項(xiàng)目地稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票的？如果是開(kāi)專票是不是到項(xiàng)目地預(yù)繳增值稅2個(gè)點(diǎn)？然后在公司注冊(cè)地稅務(wù)申報(bào)扣繳稅？

一般納稅人接了個(gè)勞務(wù)分包項(xiàng)目異地的，跨地級(jí)市了，是不是要預(yù)繳增值稅阿，開(kāi)個(gè)發(fā)票建筑服務(wù)勞務(wù)費(fèi) ，電子稅務(wù)局預(yù)繳表就可以把稅錢給項(xiàng)目所在地了是嗎？