老師好，專票的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣本公司的專票的差額發(fā)票銷項(xiàng)稅嗎？我們是一般納稅人，正常技術(shù)服務(wù)費(fèi)是6%稅率，然后我們也有人力資源服務(wù)的業(yè)務(wù)，給客戶開(kāi)的是5%稅率的差額發(fā)票（專票），本月申報(bào)增值稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，但最后申報(bào)表顯示還是要交稅，應(yīng)交稅額正好是差額專票的稅額，所以進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣這個(gè)差額專票的銷項(xiàng)稅嗎？之前從沒(méi)出現(xiàn)過(guò)進(jìn)項(xiàng)完全可以抵扣掉銷項(xiàng)的情況，所以一直認(rèn)為是可以抵扣這個(gè)銷項(xiàng)的

老師，我們公司給境外企業(yè)提供技術(shù)服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)，開(kāi)具了普票金額4131.05元，稅率是免稅， 如果是出口的貨物銷售就會(huì)存在交附加稅的情況，但我們這個(gè)就是技術(shù)人員給對(duì)方提供了個(gè)咨詢服務(wù)，也不會(huì)存在國(guó)內(nèi)進(jìn)項(xiàng)的情況， 請(qǐng)問(wèn)我在申報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候需要針對(duì)免稅服務(wù)費(fèi)的金額去繳納附加稅嗎

老師，我昨天問(wèn)的問(wèn)題沒(méi)問(wèn)完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出的都是不正常的情況，一般不計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的？你遇到過(guò)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個(gè)問(wèn)題，進(jìn)項(xiàng)留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒(méi)有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個(gè)的過(guò)程我該怎么做分錄呢？

老師您好，制造業(yè)高企可以減免增值稅，我們高新企業(yè)一般納稅人小公司，怎么備案出來(lái)2022年，這些不用管直接提交嗎 一、自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減應(yīng)納增值稅稅額。 二、公告所稱先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)是指高新技術(shù)企業(yè)（含所屬的非法人分支機(jī)構(gòu)）中的制造業(yè)一般納稅人。

你好！公司為一般納稅人（小微企業(yè)），制造業(yè)出口退稅企業(yè)，每個(gè)月進(jìn)項(xiàng)都不足抵扣，還需要交幾千塊錢的附加稅，這樣的情況需要按“出口金額十進(jìn)項(xiàng)（不含稅）金額”全額交印花稅嗎？