老師，你好！公司員工購買社保，個(gè)人部分公司代扣代繳，為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實(shí)發(fā)數(shù)，故直接把每月代扣的社保費(fèi)直接入公司管理費(fèi)用—社保費(fèi)，因?yàn)榫退闶菃T工個(gè)人自己交的社保，也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的，員工沒有另外掏錢出去，所以為了更好的了解每月實(shí)際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實(shí)際繳納的社保費(fèi)，就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個(gè)人社保部分”，這樣做可行嗎？

老師，你好！我們做內(nèi)賬，公司員工購買社保，個(gè)人部分公司代扣代繳，為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實(shí)發(fā)數(shù)，故直接把每月代扣的社保費(fèi)直接入公司管理費(fèi)用—社保費(fèi)，因?yàn)榫退闶菃T工個(gè)人自己交的社保，也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的，員工沒有另外掏錢出去，所以為了更好的了解每月實(shí)際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實(shí)際繳納的社保費(fèi)，就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個(gè)人社保部分”，這樣做內(nèi)賬可行嗎？

計(jì)提工資，借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付工資，實(shí)際發(fā)放時(shí)，借應(yīng)付工資，貸銀行存款，貸其他應(yīng)收款代扣社保，貸應(yīng)交個(gè)稅，但是上一個(gè)月多扣了個(gè)稅，2月發(fā)工資時(shí)補(bǔ)了，但是2月沒有沖銷，3月發(fā)現(xiàn)了，請(qǐng)問如何寫分錄

我交社保，做了分錄是 借管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸銀行存款 發(fā)放工資的時(shí)候可以 借:應(yīng)付職工薪酬5451.25 貸銀行存款5000 其他應(yīng)收款社保451.25 這樣有沒有問題

老師是這樣的：計(jì)提工資我做的是 借：管理費(fèi)用 工資 管理費(fèi)用 社保公司部分 管理費(fèi)用 公積金公司部分 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工應(yīng)酬 貸：其他應(yīng)收款 個(gè)人社保 其他用收款 個(gè)人公積金 其他應(yīng)收款 個(gè)稅 銀行存款 這樣我計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬和發(fā)放金額就不一樣了，因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候沒有提個(gè)稅啊，現(xiàn)在發(fā)的時(shí)候貸方又有個(gè)稅了，是不是我哪里做錯(cuò)了