你好你是把代發(fā)的工資全額退給對方開票嗎是這樣嗎？就說你只賺中間的服務費，只對中間服務費開票。

對的，老師

老師，這個要怎么做賬呢？我司其實就是賺取中間的0.3%的服務費，其他3.5%是替對方單位交稅的

那你對外開票也是這個中間服務費是這樣情況嗎？確認準了。

開票金額是開對方公司打款的金額（全額勞務費）

比如這個項目簽的合同金額是100萬，我們公司開票也開100萬給對方，對方打款也是100萬，付工人工資是扣除稅和服務費后的金額100/（1-3.8%）

你好，那你屬于全額開票，你全額確認收入。 然后支付的人工相關(guān)的，包括對方代扣的這些都是你的成本。

然后你那個3.8 3.8%不清楚是哪兒來的？

3.8%:增值稅和附加稅3.5%和服務費0.3%

老師，我剛剛發(fā)的那個要怎么確認成本呢

成本就按實際發(fā)生，就是人工費這些。包括人員的工資社保。 對方給你代發(fā)的也是你的人員的工資成本就是他代替你發(fā)也是你的成本。

老師，我這個都入賬了，因為每個月需要交增值稅和附加稅50-60萬左右，這個稅沒有做成本，就導致我利潤虛高，這個怎么辦

你好，成本按實際發(fā)生，因為你是這種主要的就是人工費，其他按實際。你把人工費這些全額計進去。 如果你都進進去了，那你就看其他有沒有。

附加稅計算所得稅時是可以扣除的。

老師，那增值稅部分就不能做成本，是嗎

成本不包括可以抵扣的增值稅。 你要是小規(guī)模不能抵扣就包括。

老師，我們是簡易計稅，不能抵扣的哦 ，可以做成本嗎

不能抵扣簡易計稅，全額計成本是對的。

好的，謝謝老師哈

不客氣問題解決，請好評，謝謝。

老師，好評在哪里點？