老師，做22年1月份的帳，發(fā)現(xiàn)21年12月的社保分錄個人和公司承擔(dān)的社保金額做反了，這個可以直接在1月份沖減更正嗎，還是要調(diào)整以前年度損益呢

老師您好，我想咨詢一下我們12月忘了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，可以在1月份補結(jié)轉(zhuǎn)嗎？補結(jié)轉(zhuǎn)的話要通過以前年度損益科目嗎？

老師您好，我想咨詢一下我們12月忘了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，12月的憑證已經(jīng)不能改動了，可以在1月份補結(jié)轉(zhuǎn)嗎？補結(jié)轉(zhuǎn)的話要通過以前年度損益科目嗎？這個憑證怎么做？感謝！

老師您好，請問： 前任會計，12月份沒計提社保費，也沒繳納。2024年1月才補繳的，這個我補分錄時，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費用-社保費-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報表嗎？更正利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表？

老師，2024年一月補提2023年12月的企業(yè)所得稅，要結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整科目嗎？