預(yù)繳的企業(yè)所得稅呢。老師。

預(yù)繳的企業(yè)所得稅也不可以的，因?yàn)槟闶歉鶕?jù)利潤總額來，這個所得稅費(fèi)用不影響你的利潤總額，它影響凈利潤。

明白，老師。關(guān)于預(yù)繳時都是掛在應(yīng)繳所得稅，實(shí)繳后就放在損益類科目的所得稅費(fèi)用對嗎？

先計提后支付，繳納的時候不影響損益 計提的時候影響。

收到。老師，關(guān)于員工聚餐購買的酒。開了專票。 我這邊做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出到員工福利。這樣對嘛？