老師，我們公司是先替員工繳納個人承擔的社保部分，然后次月發(fā)放本月工資，我是這樣做分錄的，第1步先計提本月工資分錄，管理費用貸應付職工薪酬，第2步發(fā)放工資，應付職工薪酬帶銀行存款或，其他應付款，社保個人部分，第三部分，其他應付款，貸銀行存款，老師，我這樣做對嗎？這里面沒有單位部分，只是個人部分的社保

計提工資，借：管理費用12595.77.27 貸：應付職工薪酬—應付工資10075（包括個人社保和個稅，個人應發(fā)） 應付社會保險（單位部分保險）2520.77 計提個稅 借：應付職工薪酬—應付工資27.32 貸：應交稅費—應交個稅27.32 繳納社保：借：應付職工薪酬—應付職工工資1037.73 應付職工薪酬—應付社會保險（單位部分）2520.77 貸：銀行存款3558.5 發(fā)放工資 借：應付職工薪酬—應付工資9009.95 貸：銀行存款9009.95 繳納個稅： 借：應交稅費—應交個稅27.32 貸：銀行存款27.32 老師我做匯算清繳時填寫應付職工薪酬明細表，賬載金額寫哪個？實際金額寫哪個？稅收金額寫哪個？

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應付職工薪酬-職工工資 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：其他應付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應交稅費-應交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應付職工薪酬-社保單位部分 其他應付款-社保個人部分 應付職工薪酬-公積金單位部分 其他應付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

老師好， 您幫我看看，公司交社保分錄這樣做對嗎，還有更簡練的分錄嗎？1、企業(yè)計提社保時，做如下分錄， 借：管理費用-社會保險費（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。 2、實際發(fā)放工資時，扣回個人應負擔的部分， 借：應付職工薪酬-工資（應發(fā)數(shù)）， 貸：其他應收（付）款--社會保險費（個人部分）， 銀行存款/現(xiàn)金（實發(fā)數(shù)）。 3、企業(yè)實際上繳社保的時候， 借：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 其他應收（付）款-社會保險費（個人部分）， 貸：銀行存款/現(xiàn)金。

老師你好！所得稅季度申報時，新增職工薪酬一項中，實際支付給職工的應付職工薪酬 取數(shù) 是填寫應付職工薪酬 二級科目工資的 本年借方發(fā)生額是吧？這里包括給職工發(fā)的獎金嗎？我們單位去年年底計提了17萬的一個獎金，今年25年1月發(fā)放的，這次填寫 【實際支付給職工的應付職工薪酬】一項里是不是不包括這17萬元，謝謝