可以的,可以這么做的,做預(yù)付賬款里面的。
你好 想咨詢一下 本公司屬小規(guī)模納稅人 在1-3月 所開票收入未達(dá)30萬 本可享小規(guī)模未超30萬免征增值稅優(yōu)惠的 但因我們1-3月去稅局代開了專票 而在代開專票時(shí)稅局需馬上預(yù)扣增值稅和城建稅的 所以現(xiàn)想了解 因1-3月未達(dá)30萬 已預(yù)交的增值稅和城建稅也未抵扣 而所預(yù)扣的增值稅和城建稅能否留到 第2季度或第3季度 才抵扣嗎? 如果可以留抵 那塡申報(bào)表時(shí)應(yīng)該如果塡寫才能體現(xiàn)出讓增值稅和城建稅留到第2季度抵扣使用(需要做什么操作或申請(qǐng)嗎 還是第二季度時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)幫抵所需扣的增值稅和城建稅?
做跨進(jìn)電商進(jìn)口,主營(yíng)業(yè)務(wù)是服務(wù)費(fèi)(進(jìn)出都不開發(fā)票)第一個(gè)月收入2萬以內(nèi),第二個(gè)月收入11萬,第三個(gè)月收入1萬5,請(qǐng)問小規(guī)模是按月交稅還是可以按季?我第二個(gè)月11萬申報(bào)納稅了已經(jīng),那其實(shí)一個(gè)季度不超過30萬收入,超過10萬的這個(gè)月也不需要繳納稅款的是嗎?我們公司業(yè)務(wù)是不開票的(進(jìn)口電商平臺(tái)不需要開發(fā)票,日本也沒有開進(jìn)項(xiàng)票給我們)
請(qǐng)教下,小規(guī)模納稅人季度申報(bào),如果3月份收到的成本發(fā)票有20萬(開票日期也是3月份的普票),本季度的收入只有5萬,原則上利潤(rùn)是5-20=-15虧 我可以把20分給下個(gè)季度再做賬嗎?5-10=-5做成只虧5剩下的10用第二季度用,這樣操作可以嗎?
你好,老師,我想問一下建筑業(yè)小規(guī)模現(xiàn)在申報(bào)是按季度申報(bào)嗎?因?yàn)?月份開了60萬發(fā)票,5月份要開50萬發(fā)票出去,那我需要確認(rèn)我的收入110萬,但是我當(dāng)月的成本是在第二季度回來一起算還是只是按當(dāng)月回來的算,第二因?yàn)槲业某杀静粔颍敲次倚枰鰰汗廊胭~,通常只能暫估材料 其他交通等費(fèi)用 招待費(fèi)用可以暫估嗎?
老師早上好,想讓老師幫我指點(diǎn)一下。本公司是一般納稅人,做出售豬肉公司(享受免增值稅政策并有自己開農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)毛豬發(fā)票)。業(yè)務(wù)流程:自開采購(gòu)毛豬收購(gòu)發(fā)票而后把毛豬送到屠宰場(chǎng)屠宰,而后出售豬肉來做收入)。1、24.12月份國(guó)稅核查時(shí)說22年度收購(gòu)毛豬發(fā)票開的不合規(guī)范,要沖紅重開并且讓我調(diào)點(diǎn)成本出來,相應(yīng)交一點(diǎn)所得稅;2、在24.12月份,紅沖22年開的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票20萬,但按國(guó)稅要求,藍(lán)字發(fā)票只能開15抵沖。要把沖紅5萬發(fā)票調(diào)出來,不讓抵減成本,也就22年度利潤(rùn)增多5萬并交納一定所得稅。問題:現(xiàn)在開紅的發(fā)票20萬,藍(lán)字發(fā)票15萬,此5萬不知如何處理會(huì)計(jì)分錄讓賬務(wù)平衡了。
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國(guó)家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請(qǐng)問收到存款利息和有沒沒有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
更好的處理方法應(yīng)該是怎么樣的呢?
你對(duì)應(yīng)的成本根據(jù)你確認(rèn)收入的來源,收入和成本需要匹配,這個(gè)就是最好的方法
我就是收入成本匹配不會(huì)?按照什么原則還是需要計(jì)算?這里不會(huì)
借預(yù)付賬款貸銀行20 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款5
5萬是收入怎么用預(yù)付賬款,這看不懂了老師
你好,你的成本是多少?
成本票20萬 收入只有5萬
我問你成本是多少,這5萬對(duì)應(yīng)的成本誰問你發(fā)票?
你的成本是多少?4萬或者3萬嗎?
我也不清楚,老師幫我說下思路我捋捋
你好,你不知道你的成本,我們?cè)趺唇o你寫金額 假設(shè)是4萬,我只是假設(shè)借預(yù)付賬款,貸銀行存款20, 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸預(yù)付賬款4
我們只給你做賬務(wù)處理,具體的金額算法你不會(huì)算的話,你可以問我們,但是我們現(xiàn)在你提供的數(shù)據(jù)算不出來。
謝謝老師
不用客氣,工作愉快。