老師，新年好，是滴。1月份才取得采購發(fā)票，請問這筆業(yè)務，要怎么處理呢？又剛好跨年了

你好，這里沖銷暫估的分錄是 借：應付賬款-暫估 ，??貸：原材料

取得的采購發(fā)票還是普票，進項是不能抵扣的，請問這個業(yè)務分錄要怎么做？

你好，這里沖銷暫估的分錄是 借：應付賬款-暫估 ，??貸：原材料 （是針對這個回復有什么疑問嗎）

老師，是對這筆款項已經做了成本結轉有疑問？我12月已經對這筆暫估款結轉了成本，1月份我要怎么回沖

你好，這里沖銷暫估的分錄是 借：應付賬款-暫估 ，??貸：原材料 之前結轉的成本，如果沒有錯誤，就不需要調整啊

老師，就是結轉的成本有錯誤，之前結轉的成本暫估款沒有帶稅，開票是普票，就產生了稅費，所以金額比之前結轉的金額大

你好，那就需要補做結轉成本處理 借：以前年度損益調整—主營業(yè)務成本 ?， ?貸：庫存商品

謝謝老師！老師，是不是每年度末都要結算出未分配利潤？哪怕是虧損的也要去結算？

你好，是的，是這樣的

可是我不會老師能教教我嗎？系統(tǒng)里只自帶了每個月的本期損益結轉，未分配利潤怎么結算出來呢？

你好，就是結轉之前? 本年利潤? 科目的余額。 有? 以前年度損益調整的，需要考慮進來?

老師，你說的補做結轉成本處理， 借:以前年度損益調整—主營業(yè)務成本 貸:庫存商品 這個分錄對應的金額是全額的？還是補差額的？ 還有之前做的結轉需要沖銷掉嗎？

你好，是補差額的 之前結轉的成本分錄，不需要沖銷

老師，我在12月份沒有結轉23年的未分配利潤，在1月份可以補上嗎？對報表的數據會有什么影響嗎？

你好，可以補做結轉。是不影響報表數據的?

老師，我們公司在1月份開始幫繳納社保和醫(yī)保，對于已經繳費的社保和醫(yī)保，我寫的會計分錄是: 借:應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-醫(yī)保 貸:銀行存款 請問對于1月份的計提工資，需要怎么寫分錄？