老師，之前沒做過計提所得稅，我二季度才做計提所得稅為什么才做應(yīng)交所得稅都有余額 然后我繳納記賬還有余額 我會計借貸和金額都是對的，就是應(yīng)交所得稅余額負1分錢 導(dǎo)致我三季度查看應(yīng)交所得稅這個科目的明細賬對不上 本年累計借方比貸方多一分錢不知道怎么回事

老師，小白提問 老師我發(fā)的圖片您可能看不到。如果能看到圖片，請您批改一下作業(yè)，是這樣的 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 本年利潤 借方：41547 貸方：0 三欄明細分類賬，打開 賬頁格式： 借方 貸方 借或貸 余額 根據(jù)借貸記賬法權(quán)益類科目借減貸增，增加方在哪方，余額就在哪方 本年利潤科目屬于所有者權(quán)益類科目，借減貸增，余額在貸方。 我的問題來了：現(xiàn)在月末，本年利潤是借方余額:41547 貸方：0 那么，登記賬簿的時候 三欄式明細賬 借方41547.00 貸方：0 貸 41547（我用紅字寫的） 我這么填我不太確定對不對。 或者我不用紅字，直接用黑字 就是：貸 —41547

老師好，發(fā)現(xiàn)以前年度計提工資分錄是借:銷售費用 管理費用 其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅 貸 應(yīng)付職工薪酬。1、請問個稅是不是不存在計提，發(fā)放工資的時候直接扣除個人應(yīng)該繳納的個稅部分？2、按照上筆計提分錄在發(fā)放工資的時候又貸了 其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅 這樣就導(dǎo)致其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅沖平了?？墒窍略吕U納個稅的時候又借 其他應(yīng)付款-個人所得稅代扣代繳。以至于這個科目產(chǎn)生了借方余額，該怎么把這個余額處理掉呢？謝謝

你好老師，問下起初稅費金額多了3分，我現(xiàn)在想調(diào)整，沒辦法沖紅，因為沒有憑證，只有起初數(shù)，是否可以用本年利潤調(diào)整？還有計提稅費，后面又繳納稅費，沖平了，但又發(fā)生了退稅的情況，這種科目貸方余額需要怎么調(diào)整沖平，還是就直接科目貸方放著就行了？

老師 所得稅費用科目貸方有余額，我把他結(jié)轉(zhuǎn)到貸方的本年利潤里去這樣對嗎 資產(chǎn)負債表現(xiàn)在不平該怎么調(diào)整