跨月也可以嗎？比如1月做應(yīng)付2月取得發(fā)票2月結(jié)轉(zhuǎn)成本

關(guān)鍵是看哪個(gè)月發(fā)生的成本？

2月收的款然后又支付了部分出去，收的款今天開發(fā)票，付的款可能年后開票（年后如果跨月了）賬務(wù)怎么處理呢

不要緊的，只要不夸季度就行，跨季度需要計(jì)提費(fèi)用

怎么計(jì)提呢？支付款項(xiàng)時(shí)先借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款，跨季度未收到發(fā)票，借：？貸：應(yīng)付，收到發(fā)票后借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：？。麻煩老師解答這個(gè)科目，還有一個(gè)收入如果我2月開發(fā)票2月就要確認(rèn)收入，這樣收入和成本就不是連著兩筆分錄了有什么問題沒

暫估成本 借；庫存商品/原材料/成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ?? 庫存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額） 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款

沒有實(shí)體商品是提供服務(wù)的走庫存商品不對吧

我是舉例子，根據(jù)具體情況，做成本費(fèi)用科目

而且是小規(guī)模納稅人公司，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅就沒有三級明細(xì)了是吧

根據(jù)實(shí)際情況變通就是哈，

服務(wù)業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)成本都是直接應(yīng)付轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本嗎