1可以的,可以這么做的 不需要支付的這一個(gè)未分配利潤需要納稅調(diào)增的。
老師,一般納稅人,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則記賬下,2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時(shí) 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的這個(gè)數(shù)是調(diào)整上年利潤的嗎?需要計(jì)入當(dāng)年損益繳納計(jì)入今年并繳納所得稅嗎? 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個(gè)稅款數(shù),這樣對嗎?
匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月,未分配利潤增加356007.86元, 在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示利潤總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤總額不一致,去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤表,同步修改資產(chǎn)負(fù)債表,但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)(因?yàn)殄e(cuò)賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的,資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤會導(dǎo)致報(bào)表不平,但是資產(chǎn)類的貨幣是 不能調(diào)整的) 現(xiàn)在咨詢怎么調(diào)2022年度財(cái)務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表?具體調(diào)哪個(gè)項(xiàng)目?單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤會導(dǎo)致報(bào)表不平,如果也調(diào)上面對應(yīng)的負(fù)債,會導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對,利潤表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的,調(diào)之前是勾稽關(guān)系對的,說明調(diào)之后也對。
老師,我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,因?yàn)閰R算清繳調(diào)增暫估款,做分錄時(shí)做到利潤分配-以前年度損益調(diào)整,這個(gè)月我結(jié)賬檢查的時(shí)候顯示資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤不等于凈利潤加期初未分配利潤減利潤分配,但是我覺得我的分錄就應(yīng)該這么做沒有錯(cuò)啊,這樣的話用不用管呢,可以直接結(jié)賬嗎?
以前年度涉及損益的數(shù)據(jù)調(diào)賬都用到以前年度損益科目,然后再計(jì)入未分配利潤,但是這樣資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期初數(shù)就對不上了,有什么辦法可以讓財(cái)務(wù)報(bào)表跟賬上數(shù)據(jù)一致呢?如果直接計(jì)入本年損益這樣對嗎?
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,一般納稅人。以前年度有錯(cuò)誤的賬,在今天做了調(diào)賬。 1、有付款,未收到票,票不會再收回來了?;蛴惺盏狡?,未付款,不同再付款了。調(diào)賬對應(yīng)供應(yīng)商科目,然后利潤分配-未分配利潤,這樣可以嗎? 2、我們銷售出去,同樣有上面兩種情況。調(diào)賬也是對應(yīng)客戶科目,然后利潤分配-未分配利潤,這樣可以嗎? 3、調(diào)完賬,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上。這樣是調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表,未分配利潤期初金額嗎?
工會賬戶收到返還的百分之六十怎么做分錄呢?支出的分錄?麻煩指導(dǎo)一下
剛剛開設(shè)工會銀行賬戶,剛申報(bào)繳納一個(gè)季度的工會經(jīng)費(fèi)兩千多元,想問一下,工會賬戶只能用工會返還的繳納過的百分之六十經(jīng)費(fèi)發(fā)放福利嗎?返還資金不夠發(fā)放職工福利的怎么辦?
你好 請問下我們是建材行業(yè)公司 公司名下的車需要更配排氣這一配件 如果直接找第一家維修廠包工包料開具的是維修保養(yǎng)類專票 如果我們選擇自己買入這個(gè)配件再去安裝 買入的時(shí)候開的是汽車配件相關(guān)的專票 但是我們公司經(jīng)營范圍沒有汽車配件相關(guān)的 這樣還能抵稅嗎
老師,生產(chǎn)企業(yè)電費(fèi)發(fā)票未到,是不是也要暫估進(jìn)直銷費(fèi)用,先攤銷,比如4月份有電費(fèi),但是7月才收到發(fā)票
對方賣給我們整機(jī),然后現(xiàn)在給我們發(fā)木架的配件,然后對方和我們都是科技公司,開票范圍一樣,對方不能開票?
老師,我們是家庭農(nóng)場,給一個(gè)公司種植水稻幫他們治理改善鹽堿地,收入歸我們,所有費(fèi)用,支出都是我們農(nóng)場自己承擔(dān),對方給我們服務(wù)費(fèi),讓我們給他們開農(nóng)機(jī)服務(wù)發(fā)票,那我們農(nóng)場給他們開免稅的發(fā)票可以嗎,符合免稅標(biāo)準(zhǔn)嗎
季度免稅收入計(jì)入其他收益,在報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤表時(shí)沒有其他收益這一欄,填哪里合適呢
建筑公司連續(xù)累計(jì)開具發(fā)票銷售額達(dá)到九百萬,前面幾個(gè)月累計(jì)開具發(fā)票四百萬,到這個(gè)月達(dá)到九百萬,并且都是針對同一個(gè)納稅人,那么前面幾個(gè)月按小規(guī)模納稅人稅率繳納稅款嗎還是前面幾個(gè)月也要按照一般納稅人稅率繳納稅款
老師,在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí),為什么利潤總額要減去投資收益和公允價(jià)值變動的金額
裝修費(fèi)用,發(fā)票備注必須要要寫房子的地址嗎?
2你銷售出去,你這樣調(diào)未分配利潤是收不回來的,還是你確認(rèn)無票收入的。
第三個(gè),可以忽略這個(gè)勾稽關(guān)系。
2、銷售出去,這樣調(diào)未分配利潤是收不回來的,不會再回款了。 3、忽略這個(gè)勾稽關(guān)系。就是資產(chǎn)負(fù)債表也不用去調(diào)了是吧?不去管這個(gè)勾稽關(guān)系對不上。 解釋上我們該怎么說?
第一個(gè)是壞賬的收不回來的,你做未分配利潤可以的,這個(gè)不影響,第二個(gè)就是期初數(shù)據(jù)不用調(diào)整,不用修改未分配利潤的意思。
嗯,好。 第二個(gè)就是期初數(shù)據(jù)不用調(diào)整,就是不用去調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表表。那我們該怎么解釋這個(gè)勾稽不對,比較合理。
你好,就說調(diào)整了未分配利潤,就是這個(gè)關(guān)系導(dǎo)致的不一致。