老師，我20年的所得稅當(dāng)時(shí)未計(jì)提折舊，在21年一月份補(bǔ)計(jì)提了， 分錄是這樣做的：借，所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交所得稅。 現(xiàn)在這筆屬于20年的所得稅，退稅下來了。 老師，請問我要怎么調(diào)賬？

22年1月份發(fā)現(xiàn)21年沒有計(jì)提員工的獎(jiǎng)金，所以在1月份當(dāng)月補(bǔ)計(jì)提了，所得稅費(fèi)用也受到了影響現(xiàn)在4月份開始申報(bào)22年第一季度的企稅了，而且第一季度是要交企稅的，那么這個(gè)獎(jiǎng)金影響的所得稅直接影響第一季度，還是影響匯算清繳時(shí)的所得稅

老師，2022年第四季的所得稅，我并沒有計(jì)提，而是放到了2023年1月進(jìn)行計(jì)提并支付的，這個(gè)有問題嗎？我現(xiàn)在若調(diào)整了這一筆，將導(dǎo)致2023年第一季度所得稅那里會(huì)有100多元需要退回，不想這樣子因?yàn)橥硕?，而引起追查。只是?huì)顯示著2023年賬上有一筆所得稅是交的去年的。不做這筆調(diào)整，剛好我只要補(bǔ)交幾塊錢，不要去退稅。相當(dāng)于去年的所得稅費(fèi)用我挪到了23年的費(fèi)用中。這違背會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？一定要調(diào)整，還是沒影響，求老師指點(diǎn)。

老師，我想問一下，當(dāng)年補(bǔ)提的屬于上年的費(fèi)用，那么當(dāng)年在匯算上年所得稅時(shí)該怎樣匯算該部分補(bǔ)提的金額？

老師，你好！我想了解下當(dāng)年的所得稅計(jì)提總額受當(dāng)年初收到一筆去年的所得稅退稅影響當(dāng)年的所得稅費(fèi)用，是否要拉通補(bǔ)齊？