就是勞務(wù)分包給個人的，因為沒有執(zhí)照所以去代開的發(fā)票，發(fā)票上面寫的需要次月代扣代繳個人所得稅

對的，支付勞務(wù)報酬的，下個月申報勞務(wù)報酬的個人所得稅。

老師請問分錄怎么做？

還沒有描述具體業(yè)務(wù)，所以準(zhǔn)確科目寫不準(zhǔn)你要補充業(yè)務(wù)。

就是維修學(xué)校運動場設(shè)備，請的個人幫你維修，然后他代開給我們的發(fā)票。

借管理費用，維修費，貸銀行存款應(yīng)交個稅。 借應(yīng)交個稅貸銀行存款。

個稅是幫交的，后面是不是要收回來？另外不是有應(yīng)付嗎，你這個分錄沒有支付給個人的勞務(wù)報酬了？

支付報酬的時候就把這個個稅扣下來。

發(fā)票是本月開的，代扣代繳是要下月，我沒看懂老師這分錄，麻煩老師幫我把數(shù)字帶入進(jìn)去發(fā)個詳細(xì)的分錄給我一下。

發(fā)票總金額是78000 不含稅是77227.72 稅費772.28

發(fā)報酬的時候你就把這個個人所得稅扣下來，下個月把個稅申報上去。

那我想問一下，78000交個稅需要繳納多少？

你好?那我想問一下，78000交個稅需要繳納多少？78000*80%*40%-7000

要繳納1萬多嗎？

自己按一下計算器就是這個公式，結(jié)果就是交的個稅。

勞務(wù)報酬是填寫這里申報嗎？